РУКОВОДСТВО ПОЛЬЗОВАТЕЛЯ

ДОБРО ПОЖАЛОВАТЬ НА ОФИЦИАЛЬНЫЙ САЙТ НАЦИОНАЛЬНОГО ЦЕНТРА ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА ПРИ ПРЕЗИДЕНТЕ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН!

КАК РАБОТАТЬ С БАЗОЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

Муҳтарам меҳмонон ва истифодабарандагони сомонаи расмии Маркази миллии қонунгузории назди Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон (ММҚ),

Барои оғози кор бо «Махзани Қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон» (МҚҶТ) ба блоки бо номи шабеҳ дар сомонаи расмии ММҚ зер кунед. Блоки «Махзани Қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон» кушодашаванда буда, ҳамеша дар қисми болои сомона дастрас аст. Шумо инчунин метавонед ба «Махзани Қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон» (МҚҶТ) аз феҳристи асосӣ (меню асосӣ) бо зеркунии пайванди «Қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон» дастрасӣ пайдо намоед.

БЛОКИ «МАХЗАНИ ҚОНУНГУЗОРИИ ҶУМҲУРИИ ТОҶИКИСТОН» (МҚҶТ)

Ҳамаи модулҳо ва имконоти ҷустуҷӯи санадҳо дар «Махзани Қонунгузории Ҷумҳурии Тоҷикистон» (МҚҶТ) мустақилона кор мекунанд. Ин маънои онро дорад, ки ҳангоми кор бо МҚҶТ ворид кардани «Ном»-и санад ва бо ҳамроҳи он интихоб кардани ҳамаи имконоти дигар, масалан «Таснифгар», «Мақомот», «Рақам», «Сана», «Матни асосӣ» ва ғайра ҳатмӣ нест. Аммо барои ҷустуҷӯи васеъ шумо метавонед аз ҳамаи имконоти ҷустуҷӯи санадҳо ба таври дилхоҳ истифода баред. Ҳамаи санадҳое, ки ба МҚҶТ ворид шуданд дар зери «Лавҳаи имконоти ҷустуҷӯ», яъне дар «Ҷадвали санадҳо» дастрасанд.

ЛАВҲАИ ИМКОНОТИ ҶУСТУҶӮ

Лавҳаи имконоти ҷустуҷӯ

ҶАДВАЛИ САНАДҲО

ТУГМАҲОИ «ТАТБИҚ КАРДАН» ва «БОЗСОЗӢ»

Тугмаи «Татбиқ кардан»: Баъд аз он ки Шумо дар «Лавҳаи имконоти ҷустуҷӯ» имконоти дилхоҳро ворид карда, интиход мекунед, барои намоиш додани натиҷа тугмаи «Татбиқ кардан»-ро зер кунед. Аммо, вақте ки шумо дар «Лавҳаи имконоти ҷустуҷӯ» дархостеро ворид мекунед ё имконеро интихоб менамоед, онҳо ба таври худкор дарҳол татбиқ карда мешаванд.

Тугмаи «Бозсозӣ»: Агар хоҳед, ки ҳамаи дархостҳо ва имконотеро дар «Лавҳаи имконоти ҷустуҷӯ» лағв кунед, аз тугмаи «Бозсозӣ» истифода баред.

Агар шумо хоҳед, ки номи санади дақиқро аз санадҳои дар махзан мавҷудбуда ба даст оред, калидвожаи номи санадро ба сатри «Ном» ворид намоед. Ҳамаи санадҳое, ки дорои калидвожаи воридуша мебошанд нишон дода мешаванд. Масалан, агар шумо калидвожаи «дастрасӣ»-ро ворид кунед, санадҳое, ки калимаи «дастрасӣ»-ро дар бар мегиранд, дар «Ҷадвали санадҳо» нишон дода мешаванд (масалан, ҚОНУНИ ҶУМҲУРИИ ТОҶИКИСТОН ДАР БОРАИ ҲУҚУҚИ ДАСТРАСӢ БА ИТТИЛООТ)

САТРИ «НОМ»

Шумо инчунин метавонед санадҳоро аз рӯи муҳтаво бо истифодаи сатри «Матни асосӣ» ва полои дилҳол ҷустуҷӯ намоед. Масалан, барои ёфтани санад(ҳо)и дорои калима(ҳо), калидвожа(ҳо) ё ибора(ҳо)и лозимӣ, ба сатри «Матни асосӣ» дархостро ворид намуда, имкони «Дар бар мегирад»-ро интихоб намоед. Санадҳои дархостшуда ба таври худкор нишон дода мешаванд. Ё ин ки аз тугмаи «Татбиқ кардан» истифода баред. Ҳамин тавр аз имкони «Дар бар намегирад» ё имконоти ҷустуҷӯи дигар истифода баред, Масалан, агар шумо ба сатри «Матни асосӣ» калимаи «Интернет»-ро ворид кунед ва имкони «Дар бар мегирад»-ро интихоб намоед, саданҳое, ки дар муҳтавои худ дорои калимаи «Интернет» мебошанд, нишод дода мешаванд.

САТРИ «МАТНИ АСОСӢ»

Сатри «Матни асосӣ»

Шумо метавонед санадҳоро аз рӯи «Ном», «Таснифгар», «Мақомот», «Рақам», «Сана», «Матни асосӣ» ва ғайра алоҳида ё якҷоя ба таври дилхоҳ ҷустуҷӯ намоед.

Масалан, агар хоҳед, ки санадҳоро танҳо «Аз рӯи моҳ ва сол» ҷустуҷӯ кунед, танҳо аз имкони «Аз рӯи моҳ ва сол» бо интихоби моҳ ва сол истифода баред. Санадҳо ба таври худкор нишон дода мешаванд. Ё ин ки аз тугмаи «Татбиқ кардан» истифода баред.

Агар хоҳед, ки санадҳоро танҳо дар давраи муайян ҷустуҷӯ кунед, танҳо аз имкони «Аз санаи интихобшуда» ва/ё «То санаи интихобшуда» алоҳида ё якҷоя бо интихоби моҳ ва сол истифода баред. Санадҳо ба таври худкор нишон дода мешаванд. Ё ин ки аз тугмаи «Татбиқ кардан» истифода баред.

Ҳамин тавр Шумо метавонед ҳар гуна санадҳои махзанро алоҳида ё бо интихоби имконоти иловагӣ ҷустуҷӯ намоед ва ба даст оред.

Барои дидани санад ва мутолиа кардани он, аз тугмаи «ДИДАН» истифода баред ва барои пинҳон кардани он, аз тугмаи «ПИНҲОН КАРДАН» истифода баред.

ТУГМАҲОИ «ДИДАН» ва «ПИНҲОН КАРДАН»

Шумо ҳам метавонед, бо зеркунии пайванди номи санад онро дар саҳифаи алоҳида кушоед ё ин ки дар форматҳои Word, PDF ва ZIP аз сомонаи мо боргирӣ намоед.

ЗАМИМА ДАР ФОРМАТҲОИ WORD, PDF ва ZIP (ДАР ҶАДВАЛИ САНАДҲО)

Замима

КАК РАБОТАТЬ С ОФИЦИАЛЬНЫМ САЙТОМ - РЕГИСТРАЦИЯ И ВХОД

Ҳамаи маводҳои Маркази миллии қонунгузории назди Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон, ки ба ахбори омма дахл доранд, дар сомонаи мо дастрасанд. Барои гирифтани маълумот Шумо метавонед аз Феҳристи асосӣ (менюи асосӣ), Харитаи сомона, имкони Ҷустуҷӯ ва Ҷустуҷӯи васеъ истифода баред.
Барои бақайдгирӣ дар сомонаи Маркази миллии қонунгузории назди Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон, лутфан ба таври расмӣ муроҷиат намоед. Корбарони бақайдгирифташуда метавонанд аз имкониятҳои иловагӣ истифода баранд, масалан, пайдо кардани дастрасӣ ба лоиҳаҳои санадҳо.

База Законодательства Республики Таджикистан

Содержимое:
Просмотр

**ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН**

**О ЛИЧНОМ ПОДСОБНОМ ХОЗЯЙСТВЕ**

**Принят постановлением**

**Маджлиси намояндагон МОРТ**

**от 15 июня 2022** **№745**

**Одобрен постановлением**

**Маджлиси милли МОРТ**

**от 15 июля 2022 года** **№294**

(в редакции Закона РТ от 11.02.2025 №2148)

Настоящий Закон регулирует общественные отношения, связанные с организацией, ведением, развитием и прекращением деятельности личных подсобных хозяйств.

**ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

**Статья 1. Личное подсобное хозяйство**

1. Личное подсобное хозяйство является самостоятельной формой непредпринимательской деятельности гражданина или с привлечением членов семьи и (или) других привлеченных граждан для производства и переработки сельскохозяйственной продукции, осуществляемой на предоставленных и (или) приобретенных земельных участках для ведения личного подсобного хозяйства с целью удовлетворения личных потребностей.

2. Продажа гражданами произведенной и переработанной при ведении личного подсобного хозяйства сельскохозяйственной продукции не признается предпринимательской деятельностью.

**Статья 2. Законодательство Республики Таджикистан о личном подсобном хозяйстве**

Законодательство Республики Таджикистан о личном подсобном хозяйстве основывается на Конституции Республики Таджикистан и состоит из настоящего Закона, иных нормативных правовых актов, а также международных правовых актов, признанных Таджикистаном.

**Статья 3. Земельные участки для ведения личного подсобного хозяйства**

1. Земельные участки для ведения личного подсобного хозяйства состоят из приусадебного земельного участка и (или) дополнительного земельного участка личного подсобного хозяйства.

2. Земельные участки для ведения личного подсобного хозяйства предоставляются гражданам в порядке и размере, установленном Земельным кодексом Республики Таджикистан, и (или) граждане приобретают для этих целей право на их использование.

3. Приусадебный земельный участок относится к категории земель населенного пункта и предоставляется гражданину после государственной регистрации права на пожизненное наследуемое владение.

4. Дополнительный земельный участок личного подсобного хозяйства относится к категории земель сельскохозяйственного назначения и предоставляется гражданину с правом на бессрочное владение.

**Статья 4. Запрет вмешательства на деятельность личных подсобных хозяйств**

Вмешательство государственных органов и органов самоуправления посёлков и сёл в деятельность граждан по ведению личного подсобного хозяйства запрещается, за исключением случаев, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан.

**ГЛАВА 2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ ВЕДЕНИЯ И РАЗВИТИЯ ЛИЧНЫХ ПОДСОБНЫХ ХОЗЯЙСТВ**

**Статья 5. Государственное регулирование и поддержка ведения и развития личных подсобных хозяйств**

1. Государственное регулирование и поддержка ведения и развития личных подсобных хозяйств состоят из комплекса мероприятий, обеспечивающих эффективную деятельность в личных подсобных хозяйствах.

2. Государственное регулирование ведения и развития личных подсобных хозяйств осуществляется следующими методами:

1) принятия регулирующих и способствующих развитию деятельности в личных подсобных хозяйствах нормативных правовых актов;

2) осуществления мероприятий по развитию личных подсобных хозяйств;

3) контроля за соблюдением требований законодательства Республики Таджикистан по ведению деятельности в дополнительных земельных участках личного подсобного хозяйства.

3. Государственная поддержка личных подсобных хозяйств осуществляется следующими путями:

1) формированием инфраструктуры обслуживания производства, переработки и хранения сельскохозяйственной продукции;

2) организацией технического, мелиорационного, ветеринарносанитарного и информационно-консультационного обслуживания;

3) предотвращением и ликвидацией последствий чрезвычайных положений;

4) другими формами поддержки, определенными нормативными правовыми актами Республики Таджикистан.

Статья 6. Компетенция Правительства Республики Таджикистан в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств

К компетенции Правительства Республики Таджикистан в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств относятся:

1) реализация государственной политики в обеспечении развития личных подсобных хозяйств;

2) утверждение программ поддержки и развития личных подсобных хозяйства;

3) осуществление других полномочий, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан.

Статья 7. Полномочия местных исполнительных органов государственной власти в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств

В полномочия местных исполнительных органов государственной власти в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств, входят:

1) разработка, утверждение и реализация местных программ развития личных подсобных хозяйств;

2) установление основных показателей развития личных подсобных хозяйств на определенных территориях;

3) содействие в улучшении обеспечения личных подсобных хозяйств материально-техническими ресурсами, поливной водой, семенами растений, саженцами, сельскохозяйственными животными, минеральными удобрениями, топливом и другими материалами;

4) осуществление других полномочий, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан.

Статья 8. Полномочия органов самоуправления посёлков и сёл в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств

В полномочия органов самоуправления поселков и сёл в организации, ведении и развитии личных подсобных хозяйств входят:

1) предоставление местным исполнительным органам государственной власти городов и районов предложений по выделению земельных участков для ведения личных подсобных хозяйств;

2) ведение похозяйственной книги учета хозяйств;

3) проведение мониторинга использования земельных участков для ведения личных подсобных хозяйств;

4) реализация мер по обеспечению ведения свободной и самостоятельной деятельности личных подсобных хозяйств при производстве, переработке и продаже сельскохозяйственной продукции;

5) осуществление других полномочий, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан.

**ГЛАВА 3. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ГРАЖДАН ПРИ ВЕДЕНИИ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА**

**Статья 9. Право граждан на ведение личного подсобного хозяйства**

1. Дееспособные граждане Республики Таджикистан, которым предоставлены земельные участки для приусадебных земель и (или) организации дополнительного личного подсобного хозяйства, и (или) приобретшие для этих целей право на использование земельного участка, имеют право на ведение личного подсобного хозяйства.

2. Граждане при ведении личного подсобного хозяйства имеют право:

1) осуществлять использование земельного участка и имущественные отношения в порядке, установленном Земельным кодексом Республики Таджикистан и Гражданским кодексом Республики Таджикистан;

2) свободно и самостоятельно осуществлять хозяйственную деятельность на земельных участках;

3) сотрудничать с сельскохозяйственными объединениями и агропромышленными кластерами и добровольно вступать в них;

4) осуществлять строительство и реконструкцию теплиц и холодильных камер, других сооружений обслуживания, производственных сооружений в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами;

5) требовать и получать в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан, компенсацию расходов, связанных с изъятием участка земли для государственных или общественных нужд;

6) в установленном порядке пользоваться источниками водных ресурсов и электроэнергией для ведения личного подсобного хозяйства;

7) пользоваться иными правами, предусмотренными законодательством Республики Таджикистан.

**Статья 10. Обязанности граждан при ведении личных подсобных хозяйств**

Граждане при ведении личных подсобных хозяйств обязаны:

1) обеспечивать целевое и разумное использование земельных участков, в том числе посев сельскохозяйственных культур, проведение восстановительных и благоустроительных работ;

2) своевременно производить налоговые платежи за пользование земельными участками личных подсобных хозяйств в безналичной форме и платежи за услуги по доставке воды, за электричество, а также другие установленные обязательные платежи *(в редакции Закона РТ от 11.02.2025* №2148);

3) соблюдать санитарно-гигиенические и ветеринарные правила, агротехнические и мелиоративные требования и технологию выращивания сельскохозяйственных культур;

4) принимать меры для сохранения и повышения плодородности почв;

5) обеспечивать охрану и разумное использование водных и земельных ресурсов;

6) обеспечивать убой сельскохозяйственных животных с соблюдением определенного гигиенического, санитарного и ветеринарного порядка в специально выделенных для этих целей местах;

7) предоставлять органам местного самоуправления посёлков и сёл соответствующую информацию о ведении личного подсобного хозяйства в порядке и сроках, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан;

8) не допускать строительства зданий, сооружений и посадку многолетних насаждений на дополнительных земельных участках личных подсобных хозяйств;

9) обеспечивать выполнение иных обязанностей, установленных законодательством Республики Таджикистан.

**ГЛАВА 4. ВЕДЕНИЕ ЛИЧНОГО ПОДСОБНОГО ХОЗЯЙСТВА**

**Статья 11. Порядок ведения личного подсобного хозяйства**

1. Граждане при ведении личного подсобного хозяйства самостоятельно определяют направление, характер и виды деятельности, состав и объем производства продукции.

2. Глава личного подсобного хозяйства может представлять интересы граждан, участвующих в ведении личного подсобного хозяйства, в отношениях с государственными органами, органами самоуправления посёлков и сёл, а также физическими и юридическими лицами в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

3. Граждане, участвующие в ведении личного подсобного хозяйства, могут самостоятельно осуществлять договорные отношения, связанные с производством, переработкой и транспортировкой сельскохозяйственной продукции, выполнением работ, оказанием услуг, непосредственно с сельскохозяйственными организациями, физическими или юридическими лицами.

**Статья 12. Трудовая деятельность в личном подсобном хозяйстве**

1. Трудовая деятельность в личном подсобном хозяйстве осуществляется с использованием личного труда гражданина или с привлечением членов семьи и (или) других граждан.

2. Граждане, занимающиеся в личном подсобном хозяйстве производством, переработкой и продажей сельскохозяйственной продукции, могут в порядке, установленном Законом Республики Таджикистан "О содействии занятости населения", получить правовой статус занятого населения (или приравненного к нему).

**Статья 13. Учет личных подсобных хозяйств**

1. Учет личных подсобных хозяйств осуществляется в похозяйственной книге учёта органами самоуправления посёлков и сёл.

2. Ведение похозяйственной книги учёта осуществляется на основании соответствующей информации, предоставленной личным подсобным хозяйством, и включает следующую информацию:

1) фамилия, имя и отчество, дата и год рождения главы личного подсобного хозяйства, а также совместно проживающих с ним и участвующих в ведении личного подсобного хозяйства граждан;

2) площадь земельного участка личного подсобного хозяйства, в котором произведено выращивание сельскохозяйственных культур, количество многолетних, в том числе плодоносящих деревьев, а также перечень других производимых и перерабатываемых сельскохозяйственных продукций;

3) численность домашних скот, птиц, пчелиных семей и ящиков с коконами;

4) сведение о количестве транспортных средств, сельскохозяйственной техники и оборудования;

5) сведение о зданиях, устройствах и оборудовании, используемых в личном подсобном хозяйстве.

3. Информация, содержащая в похозяйственной книге учёта, используется для формирования и применения основных показателей обеспечения развития личных подсобных хозяйств и их государственной поддержки.

4. Форма и порядок ведения похозяйственной книги учёта по учету личных подсобных хозяйств устанавливаются органами государственной статистики.

**Статья 14. Порядок прекращения деятельности личного подсобного хозяйства**

Деятельность личного подсобного хозяйства прекращается после прекращения прав на использование приусадебного земельного участка и (или) дополнительного земельного участка личного подсобного хозяйства в порядке, установленном Земельным кодексом Республики Таджикистан.

**ГЛАВА 5. ИМУЩЕСТВЕННЫЕ ОТНОШЕНИЯ В ЛИЧНОМ ПОДСОБНОМ ХОЗЯЙСТВЕ**

**Статья 15. Использование имущества при ведении личного подсобного хозяйства**

1. Для ведения личных подсобных хозяйств граждане могут использовать жилые дома, производственные и бытовые здания, другие подсобные помещения и сооружения, многолетние, в том числе плодоносящие деревья, находящиеся на приусадебном земельном участке и (или) дополнительном земельном участке личных подсобных хозяйств, а также транспортные средства, сельскохозяйственную технику и оборудование, сельскохозяйственных животных и другое имущество.

2. Граждане, участвующие в ведении личного подсобного хозяйства, могут самостоятельно определять количество и форму здания, а также хозяйственных помещений для содержания поголовья сельскохозяйственных животных, переработки кормов сельскохозяйственных животных, хранения техники, оборудования и других предметов с соблюдением требований технических, строительных, санитарно-эпидемиологических, экологических и противопожарных норм.

3. Граждане могут приобретать и использовать иное имущество для ведения и развития личного подсобного хозяйства в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

4. Использование имущества члена личного подсобного хозяйства в своей деятельности осуществляется в соответствии с законодательством Республики Таджикистан.

Статья 16. Распоряжение сельскохозяйственной продукцией, произведенной и переработанной при ведении личного подсобного хозяйства

Распоряжение сельскохозяйственной продукцией, произведенной и переработанной в личном подсобном хозяйстве, осуществляется самостоятельно в соответствии с законодательством Республики Таджикистан.

**ГЛАВА 6. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

**Статья 17. Порядок налогообложения при ведении личных подсобных хозяйств**

Налогообложение при ведении личных подсобных хозяйств осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

**Статья 18. Разрешение споров, связанных с ведением личного подсобного хозяйства**

Споры, связанные с ведением личного подсобного хозяйства, разрешаются в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

**Статья 19. Ответственность за несоблюдение требований настоящего Закона**

Физические и юридические лица за несоблюдение требований настоящего Закона привлекаются к ответственности в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

**Статья 20. О признании утратившим силу Закона Республики Таджикистан "О личном подсобном хозяйстве"**

Признать утратившим силу Закон Республики Таджикистан "О личном подсобном хозяйстве" от 8 декабря 2003 года (Ахбори Маджлиси Оли Республики Таджикистан, 2003 г., №12, ст. 675; 2006 г., № 7, ст. 349; 2011 г., № 6, ст. 449).

**Статья 21. Порядок введения в действие настоящего Закона**

Настоящий Закон ввести в действие после его официального опубликования.

**Президент**

**Республики Таджикистан Эмомали Рахмон**

**г.Душанбе,**

**от 19 июля 2022 года, №1891**

Свернуть
Классификатор	Номер	Наименование	Организация	Дата	Статус	Вложение
Қонун	1891	ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН О ЛИЧНОМ ПОДСОБНОМ ХОЗЯЙСТВЕ	Маджлиси Оли Республики Таджикистан	19.07.2025	Действующий	WORD PDF ZIP

Содержимое:
Просмотр

**Закон Республики Таджикистан**

**ОБ ОРГАНИЧЕСКОМ ПРОИЗВОДСТВЕ**

Принят постановлением МН МОРТ

от 19 декабря 2024 года, №1508

Одобрен постановлением ММ МОРТ

от 3 февраля 2025 года, №596

Настоящий закон устанавливает правовые, организационные и экономические основы системы органического производства и направлен на формирования и обеспечения устойчивости агроэкологической системы.

**ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

**Статья 1. Основные понятия**

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) **оборот органической продукции** - переработка, хранение, маркировка, транспортировка и реализация органической продукции;

2) **органическое производство** - деятельность по производству и (или) переработке органической продукции или органического сырья осуществляемая с соблюдением требований, установленными международными, межгосударственными, национальными стандартами и техническими регламентами в сфере органического производства;

3) **органическая продукция** - продукция растений, в том числе сырье дикорастущих растений, а также скота, птицы, пчел и рыбы, производимый в соответствии с требованиями международных, межгосударственных, национальных стандартов и технических регламентов в области органического производства;

4) **технический регламент органического производства** – нормативный технический акт, устанавливающий обязательные к соблюдению технические требования, связанные с безопасностью органической продукции процессам ее производства, переработки, использования, хранения, транспортировки, реализации, переработки ее отходов, выполнения работ и оказания услуг в части безопасности;

5) **агроэкосистема** - система, используемая хозяйствующими субъектами, в которой обеспечивается баланс производства сельскохозяйственной продукции и возврат ее составных элементов для оборота минеральных и органических веществ;

6) **стандарт органического производства** - правило, руководство и (или) описания, относящиеся к производству органической продукции;

7) **хозяйствующий субъект сферы органического производства** –индивидуальный предприниматель и юридическое лицо, осуществляющее производство и оборот органической продукции;

8) **товарная марка органической продукции** - знак, нанесенная в печатном или графическом виде на поверхность упаковки органической продукции с целью указания места производства и соответствия органической продукции требованиям международных, межгосударственных или национальных стандартов в сфере органического производства;

9) **гидропонный метод** - способ выращивания растения в искусственной среде, без использования почвы, где питание в виде раствора подается непосредственно к корням.

**Статья 2. Законодательство Республики Таджикистан об органическом производстве**

Законодательство Республики Таджикистан об органическом производстве основывается на Конституции Республики Таджикистан и состоит из настоящего Закона, иных нормативных правовых актов Республики Таджикистан, а также международных правовых актов, признанных Таджикистаном.

**Статья 3. Цели системы органического производства**

Целями системы органического производства состоит из:

1) сохранение биологических и агробиологических разнообразий;

2) повышение биологической активности почвы для поддержания ее плодородия в течение длительного периода;

3) повторное использование отходов растительного и животного мира с целью возврата питательных веществ в почву для сокращения использования не возобновляемых ресурсов;

4) использование возобновляемых ресурсов в системе местного хозяйствования;

5) содействие защите почвы, воды и атмосферного воздуха, а также сокращение всех видов загрязнения в результате сельскохозяйственной деятельности;

6) переработка сельскохозяйственной продукции с целью сохранения на всех этапах ее органической целостности и жизненно важных свойств;

7) защита здоровья населения.

**Статья 4. Принципы органического производства**

К принципам органического производства относятся:

1) соблюдение экологического баланса природы и восстановление ее ресурсов;

2) внедрение эффективных методов использования не возобновляемых природных ресурсов и сохранения биологического разнообразия;

3) добровольность деятельности в области органического производства;

4) сохранение плодородия почв, охрана флоры, фауны и здоровья населения;

5) повышение эффективности и производительности сельскохозяйственного производства без ущерба для природы и здоровья населения.

**Статья 5. Основные направления органического производства**

К основным направлениям органического производства относятся:

1) органическое растениеводство;

2) органическое животноводство;

3) органическое птицеводство;

4) органическое пчеловодство;

5) органическое рыболовство;

6) использование органических продуктов из сырья дикорастущих растений;

7) органическая переработка органического сырья.

**Статья 6. Условия использования дикорастущих растений и их плодов в сфере органического производства**

1. Дикорастущие растения и их плоды, а также другие дикорастущие растения должны быть собраны для использования в органическом производстве без ущерба для экологической системы.

2. Для использования дикорастущих растений и их плодов в лесах и на пастбищах следует выбирать участки, не обработанные химическими веществами.

**ГЛАВА 2. ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ В СФЕРЕ ОРГАНИЧЕСКОГО ПРОИЗВОДСТВА**

**Статья 7. Задачи государственного регулирования в области органического производства**

Функции государственного регулирования в области органического производства включают:

1) обеспечение реализации государственной политики в области органического производства;

2) стратегическое планирование и регулирование правовых основ деятельности в области органического производства;

3) мониторинг деятельности хозяйствующих субъектов в области органического производства в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан;

4) осуществление мер по использованию оптимальных способов обработки почвы, современных агротехнических методов, минимальному влиянию на состав почвы, внесению питательных веществ в соответствии с национальными стандартами и недопущению затвердевания почвы в области органического производства;

5) осуществление профилактических мер по защите растений в области органического производства;

6) контроль за соблюдением требований биологической безопасности, карантина растений и ветеринарного благополучия в области органического производства;

7) экологическая сертификация органической продукции, оценка технологических процессов ее производства и переработки для предотвращения и устранения вреда окружающей среде, а также обеспечения экологической безопасности;

8) контроль за соблюдением требований международных, межгосударственных, национальных стандартов и технических регламентов в области органического производства;

9) осуществление международного сотрудничества Республики Таджикистан в области органического производства.

Статья 8. Регулирование процесса деятельности хозяйствующих субъектов в производстве органической продукции

1. Хозяйствующие субъекты, занимающиеся производством органической продукции, регистрируются в государственном реестре хозяйствующих субъектов в сфере органического производства в порядке, установленном нормативными правовыми актами Республики Таджикистан.

2. При регистрации хозяйствующие субъекты предоставляют следующие сведения:

1) наименование и адрес хозяйствующего субъекта;

2) расположение земельных участков и зданий, в которых осуществляется производственная деятельность;

3) характер производственных операций и свойства органических продуктов.

**Статья 9. Требования к производству органической продукции**

1. К производству органической продукции устанавливаются следующие требования:

1) обособление производства органической продукции от производимой продукции, не относящейся к органическому производству;

2) запрет на использование агрохимикатов, пестицидов, антибиотиков, за исключением тех, которые разрешены к применению действующими международными, межгосударственными или национальными стандартами в сфере производство органической продукции;

3) запрет на применение трансплантации эмбрионов, методов искусственного получения клонов организмов, клеток или молекул, генетически модифицированных организмов, а также продукции произведенной современными методами биотехнологии;

4) запрет на применение стимуляторов роста и откорма животных, гормональных препаратов;

5) запрет на использование гидропонного метода выращивание растений;

6) запрет на использование ионного излучения для обработки органических пищевых продуктов или кормов для животных, а также сырья для приготовления пищевых продуктов или кормов для животных;

7) использование биологических средств борьбы с вредителями, болезнями растений и животных;

8) осуществление мер по предотвращению гибели растений или их продукции от вредителей, основанных на защите от вредителей, выборе вида, сорта растений, севообороте, методах выращивания растений и способах переработки органической продукции;

9) отбор породы или вида сельскохозяйственных животных с учетом их способности к привыканию и устойчивости к болезням, создание условий для сохранения здоровья сельскохозяйственных животных, ветеринарного здоровья и естественного воспроизводства, обеспечение санитарно-гигиенических показателей;

10) использование пищевых добавок, технологических вспомогательных средств, ароматизаторов, усилителей вкуса, ферментных препаратов, микроэлементов, витаминов, аминокислот, предусмотренных международными, межгосударственными или национальными стандартами в сфере органического производства;

11) использование биологических микроорганизмов, в том числе традиционно используемых для переработки пищевых продуктов, осуществление защитных мер, основанных на защите продуктов животного происхождения от микробиологических нарушений, вызванных взаимодействием микроорганизмов в природной среде;

12) запрет на смешивание органической продукции с продукцией, не относящейся к органической в процессе хранения, транспортировки и реализации органической продукции;

13) запрет на использования упаковки, потребительской и транспортной тары, способствующей загрязнению органической продукции и окружающей среды, в том числе полимерной упаковки, потребительской и транспортной тары.

**ГЛАВА 3. МАРКИРОВКА, ИМПОРТ И ЭКСПОРТ ОРГАНИЧЕСКОЙ ПРОДУКЦИИ**

**Статья 10. Маркировка органических продуктов**

1. Маркировка органической продукции осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

2. На упаковочной этикетке или в документах, подтверждающих органическую продукцию, должна быть указана следующая информация:

1) имя и адрес производителя или предприятия по переработке органических продукции;

2) название продукции с указанием используемого метода органического производства;

3) внесение названия и товарного знака органической продукции;

4) условия хранения органических продукции и срок их годности;

5) ссылка на порядок хранения органических продукции с другими продуктами.

3. Хозяйствующие субъекты, производящие органическую продукцию, имеют право использовать товарный знак соответствия органической продукции.

4. Запрещается использование любых знаков, в том числе знаков, используемых на коммерческих этикетках, а также стилей маркировки и рекламы органической продукции или компонентов, изготовленных из них, которые могут ввести потребителя в заблуждение.

**Статья 11. Импорт и экспорт органических продуктов**

Импорт и экспорт органической продукции осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Таджикистан и международно-правовыми актами, признанными Таджикистаном.

**ГЛАВА 4. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА РАЗВИТИЯ ОРГАНИЧЕСКОГО ПРОИЗВОДСТВА И ИНФОРМАЦИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ**

**Статья 12. Государственная поддержка развития органического производства**

1. Развитие органического производства в соответствии с положениями законодательства Республики Таджикистан поддерживается государством.

2. Государственная поддержка сферы органического производства осуществляется следующими способами:

1) привлечение инвестиции для продвижения отрасли органического производства;

2) содействие осуществлению мероприятий по повышению плодородия, улучшению состояния и охране земель;

3) развитие инфраструктуры рынка сельскохозяйственной продукции, в том числе органической продукции;

4) обеспечение доступа к информации об объемах производства и продаж органической продукции;

5) организация научных исследований по развитию органического производства, инновационных методов, способов и технологий производства органической продукции;

6) другие пути поддержки, не запрещенные законодательством Республики Таджикистан.

**Статья 13. Прозрачность и открытость информации об органическом производстве**

1. Информация об органическом производстве является прозрачной и открытой.

2. Информация в области органического производства, доступ к которой свободен для заинтересованных сторон, включает следующих сведений:

1) о мерах государственной поддержки в области органического производства;

2) о деятельности хозяйствующих субъектов в области органического производства, перечне и объемах органической продукции;

3) о других субъектах, участвующим в развитии органического производства.

**ГЛАВА 5. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ**

**Статья 14. Разрешения споров в области органического производства**

Споры в области органического производства разрешаются в установленном законодательством Республики Таджикистан порядке.

**Статья 15. Ответственность за несоблюдение требований настоящего Закона**

Физические и юридические лица за несоблюдение требований настоящего Закона привлекаются к ответственности в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

Статья 16. О признании утратившей силу Закона Республики Таджикистан «О биологическом хозяйствовании и производстве»

Признать утратившим силу Закон Республики Таджикистан «О биологическом хозяйствовании и производстве» от 22 июля 2013 года (Ахбори Маджлиси Оли Республики Таджикистан, 2013г., № 7, ст. 529; 2019г., №4-5, ст. 220).

**Статья 17. Порядок введения в действие настоящего Закона**

Настоящий закон ввести в действие после его официального опубликования.

Президент

Республики Таджикистан Эмомали Рахмон

г.Душанбе 11 февраля 2025 года №2141

Свернуть
Классификатор	Номер	Наименование	Организация	Дата	Статус	Вложение
Закон	2141	Закон Республики Таджикистан ОБ ОРГАНИЧЕСКОМ ПРОИЗВОДСТВЕ	Маджлиси Оли Республики Таджикистан	11.03.2025	Действующий	WORD PDF ZIP

Содержимое:
Просмотр

**Закон Республики Таджикистан**

**О МОРАТОРИИ НА ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА**

Настоящий Закон определяет правовые основы применения моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства (за исключением проверки налоговых органов), устанавливает порядок применения моратория и защищает законные права и интересы граждан.

**Статья 1. Основные понятия**

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

1) **мораторий на проверки** - временное приостановление определенной части полномочий, установленных на основе настоящего Закона или других нормативных правовых актов уполномоченных государственных органов, связанных с проверкой деятельности субъектов предпринимательства;

2) **субъекты предпринимательства** - физические и юридические лица, прошедшие в соответствии с законодательством Республики Таджикистан государственную регистрацию;

3)**проверки деятельности субъектов предпринимательства** - вид деятельности государственных органов, включая изучение, анализ и надзор деятельности субъекта предпринимательства по его соответствия требованиям законодательства Республики Таджикистан;

4) **уполномоченный государственный орган** - государственный орган по инвестициям и управлению государственным имуществом, ответственный за мониторинг применения моратория на проверки;

5) **период моратория на проверки** - срок, определенный Президентом Республики Таджикистан, в период которого запрещаются проверки деятельности субъектов предпринимательства;

6) **уполномоченные** **органы** **государственного** **контроля и проверок** - государственные органы, владеющие полномочиями на проведение проверок деятельности субъектов предпринимательства в соответствии с законодательством Республики Таджикистан;

7) **Совет по координации деятельности проверяющих органов** - консультативный и постоянно детствующий орган при Правительстве Республики Таджикистан.

Статья 2. Законодательство Республики Таджикистан о моратории на проверки деятельности субъектов предпринимательства

Законодательство Республики Таджикистан о моратории на проверки деятельности субъектов предпринимательства основывается на Конституции Республики Таджикистан и состоит из настоящего Закона, других нормативных правовых актов Республики Таджикистан, а также международных правовых актов, признанных Таджикистаном.

**Статья 3.** **Приостановление действия положений нормативных правовых актов** **Республики Таджикистан**

Действие положений законодательства Республики Таджикистан относительно проверок деятельности субъектов предпринимательства приостанавливается в период применения моратория на проверки, за исключением случаев, предусмотренных статьёй 4 настоящего Закона.

После окончания моратория на проверки, проверка деятельности субъектов предпринимательства в период моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства запрещается.

**Статья** 4. Исключения в применении моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства

1. Положения настоящего Закона не применяются на проверки налоговых органов.

2. Проверка деятельности субъектов предпринимательства по выполнению требований нормативных правовых актов Республики Таджикистан, независимо от положений статьи 3 настоящего Закона, назначается и проводится после уведомления Совета по координации деятельности проверяющих органов в следующих случаях:

1) в целях государственного регулирования правильного формирования и реализации цен социально значимых товаров и продуктов;

2) на основании поручения Правительства Республики Т аджикистан;

3) на основании заявления субъектов предпринимательства при ликвидации;

4) на основании официального запроса правоохранительных органов при наличии уголовного дела.

3. Проверки, проводимые в соответствии с частью 2 настоящей статьи, регистрируются в книге регистрации проверок в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

**Статья** 5. **Мониторинг применения моратория на проверки**

Уполномоченный государственный орган проводит мониторинг применения моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства.

Мониторинг применения моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства проводится после окончания действия моратория на проверки деятельности субъектов предпринимательства и по результатам представляется информация в Правительство Республики Таджикистан.

**Статья 6. Разрешение споров**

Споры, связанные с применением моратория на проверки, разрешаются Советом по координации деятельности проверяющих органов либо судами в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

**Статья7. Ответственность за несоблюдение требований настоящего Закона**

Физические и юридические лица за несоблюдение требований настоящего Закона привлекаются к ответственности в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

Статья 8. О признании утратившим силу Закона Республики Таджикистан "О моратории на проверки деятельности субъектов предпринимательства "

Признать утратившим силу Закон Республики Таджикистан "О моратории на проверки деятельности субъектов предпринимательства" от 8 июня 2022 года (Ахбори Маджлиси Оли Республики Таджикистан, 2022 г., №6, ст.342).

**Статья 9. Порядок введения в действие настоящего Закона**

Настоящий Закон ввести в действие после его официального опубликования.

**Президент**

**Республики Таджикистан** **Эмомали Рахмон**

**г.Душанбе,**

от **11 февраля 202**5 года, №**2142**

Свернуть
Классификатор	Номер	Наименование	Организация	Дата	Статус	Вложение
Закон	2142	О МОРАТОРИИ НА ПРОВЕРКИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СУБЪЕКТОВ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА	Маджлиси Оли Республики Таджикистан	11.02.2025	Действующий	WORD PDF ZIP

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН О БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

^-A A ⁺A

Язык Русский

Приложение:

WORD

PDF

ZIP

Классификатор:

ЗАКОН

Номер:

524

Организация:

Маҷлиси Олии ҶТ

Статус:

Действующий

Дата:

19.05.2009

ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

О БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

(в редакции Закона РТ от 21.07.2010г.№623, от 26.12.2011г.№782, от 12.11.2013г.№1029, от 27.11.2014г.№1154, от 03.08.2018г.№1549, от 20.06.2019г.№1626, от 07.08.2020г.№1722, от 13.11.2023 №2004, от 20.06.2024 №2072)

Настоящий Закон определяет правовые и организационные основы банковской деятельности с целью создания соответствующих условий для ведения банковской деятельности в Республике Таджикистан.

ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 1. Основные понятия

В настоящем Законе используются следующие основные понятия:

- банковская деятельность - осуществление кредитными организациями банковских операций и сделок, предусмотренных настоящим Законом (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- банковская система Республики Таджикистан - Национальный банк Таджикистана и другие кредитные финансовые организации, функционирующие в Республике Таджикистан (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- кредитные финансовые организации - кредитные организации и исламские кредитные организации, осуществляющие деятельность, предусмотренную законом на основании лицензии Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- кредитные организации - юридические лица (банки, небанковские кредитные организации в том числе и микрофинансовые организации), осуществляющие на основании лицензии Национального банка Таджикистана все или отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Законом и другими законодательными актами Республики Таджикистан (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782, от 27.11.2014г.№1154, от 07.08.2020г.№1722);

- государственная кредитная организация - кредитная организация, уставный капитал (фонд) которой полностью принадлежит государству (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549);

- банк - кредитная организация, основной целью которой является получение прибыли, которая имеет установленный Национальным банком Таджикистана уставной капитал и право выполнения хотя бы трёх следующих операций: привлечение депозитов и сбережений, выдача кредитов, открытие и ведение банковских счетов(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- небанковские кредитные организации - кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции. Перечень банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливает законодательство Республики Таджикистан и Национальный банк Таджкистана (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- дочерний банк - банк, который контролируется другой кредитной организацией или банковским холдинговым обществом (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- дочернее общество - юридическое лицо, в том числе дочерний банк, который контролируется кредитной организацией (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- руководящие работники - председатель кредитной организации и его заместители, председатель правления и другие его члены, главный бухгалтер кредитной организации, а также руководитель и главный бухгалтер филиала кредитной организации, в том числе филиала иностранного банка;

- банковское холдинговое общество - юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, которое имеет в кредитной организации надзорные полномочия;

- зависимое общество - юридическое лицо, в котором кредитная организация напрямую или косвенно имеет самостоятельно или посредством кого-либо, или сообща с одним или несколькими лицами долю участия в размере более 20 процентов голосующих акций (долей) (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- аффилированное общество - юридическое лицо, имеющее в кредитной организации преимущественную долю участия или надзорные полномочия, а также любые другие юридические лица, в которых это юридическое лицо имеет преимущественную долю участия или надзорные полномочия (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- надзорные полномочия - одно из следующих полномочий лица, которое самостоятельно (индивидуально) или посредством кого-либо или сообща с одним или несколькими лицами (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

а) напрямую или косвенно является владельцем или управляющим более 50 процентов голосующих акций (доли) юридического лица;

б) имеет возможность избирать большинство членов Наблюдательного совета юридического лица или приравненного к нему органа;

в) независимо от участия в капитале юридического лица, имеет решающую возможность прямо или косвенно влиять на принятие решений юридическим лицом;

г) обладает другими надзорными полномочиями, определёнными Национальным банком Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- филиал иностранного банка - обособленное структурное подразделение, учреждённое иностранным банком для осуществления банковской деятельности в Республике Таджикистан;

- представительство - обособленное структурное подразделение кредитной организации, которое находится за пределами её места нахождения, защищает и представляет её интересы и не выполняет какую-либо банковскую деятельность;

- кредит - денежные средства, предоставляемые заёмщику кредитной организацией на условиях выплаты процента и возвратности в определённый срок (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- депозит - денежные средства и другие ценности физических и юридических лиц, переданные на хранение кредитной организации (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- сбережение - денежные средства, право временного использования которых предоставлено кредитным организациям на условиях выплаты определённого процента (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- резиденты - физические и юридические лица, признанные таковыми согласно Закону Республики Таджикистан "О валютном регулировании и валютном контроле"(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- нерезиденты - физические и юридические лица, не являющиеся резидентами (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- профессионально компетентным и надёжным лицом считается лицо, если (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

а) физическое лицо - резидент или нерезидент не было лишено свободы по приговору суда в совершении умышленных преступлений (в том числе имеющих коррупционный характер);

б) в отношении физического или юридического лица - резидента или нерезидента не были применены принудительная ликвидация, банкротство или действия, или бездействие этого лица как обладателя преимущественной доли участия, или члена органа управления или исполнительного органа юридического лица не признаны судом причиной принудительной ликвидации, в том числе банкротства;

в) лицензия кредитной финансовой организации в период деятельности физического лица - резидента или нерезидента в качестве председателя (его заместителей), члена правления или главного бухгалтера кредитной финансовой организации не была отозвана в связи с применением к нему оперативных исправительных мер и мер воздействия;

г) физическое лицо - резидент или нерезидент не было лишено судом права на осуществление определенной деятельности или права занимать определённые должности;

д) физическое лицо - резидент или нерезидент, как член органа управления или руководящий работник кредитной финансовой организации, не было освобождено от должности в связи с применением оперативных исправительных мер и мер воздействия со стороны Национального банка Таджикистана или иностранного органа банковского надзора;

е) юридическое или физическое лицо - резидент или нерезидент решением суда, не имеющее невыполненных финансовых обязательств;

ё) физическое лицо - резидент или нерезидент не привлеченное к уголовной ответственности за совершение умышленных преступлений, имеющих коррупционный характер;

- преимущественная доля участия - доля участия лица, имеющего самостоятельно (индивидуально) или посредством кого-либо или сообща с одним или несколькими лицами более десяти процентов голосующих акций (доли) кредитной организации, или преимущественную долю участия, определённую нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- члены семьи - жена (муж), дети (усыновлённые/удочерённые), отец и мать, братья, сестры, внуки, дети жены (мужа) (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- связанное лицо - подразумеваются следующие лица (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

а) члены Наблюдательного совета и аудиторского комитета кредитной организации;

б) руководящие работники кредитной организации;

в) руководители (их заместители) экономических, юридических структурных подразделений и внутреннего контроля кредитной организации;

г) физическое лицо, имеющее в кредитной организации преимущественную долю участия;

д) члены семьи лиц, указанных в подпунктах а), б), в), г) настоящего абзаца;

е) юридическое лицо, имеющее в кредитной организации преимущественную долю участия, а также члены Наблюдательного совета, исполнительного органа, руководители (их заместители) экономических, юридических структурных подразделений и внутреннего контроля такого юридического лица и члены их семьи;

ё) юридическое лицо, в котором лица, указанные в подпунктах а), б), в), г), е) настоящего абзаца, имеют преимущественную долю участия;

ж) юридическое лицо, в котором кредитная организация имеет преимущественную долю участия, а также члены Наблюдательного совета, исполнительного органа, руководители (их заместители) экономических, юридических структурных подразделений и внутреннего контроля такого юридического лица и члены их семьи;

з) любое другое лицо, которое прямо или косвенно может влиять на принятие решений кредитной организацией (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- пруденциальные нормы - экономические нормы, устанавливаемые Национальным банком Таджикистана в целях регулирования деятельности кредитной организации, соблюдение которых обязательно для исполнения кредитными организациями;

- риск-аппетит - заранее определенные уровни и виды рисков, которые кредитная организация готова (в рамках допустимого уровня риска) принять для достижения своих целей, предусмотренных в рамках своей стратегии и бизнес-плана, исходя из масштаба и характера её деятельности (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- платежные услуги - приём и выдача наличных денежных средств, расчеты и переводы денежных средств, в том числе электронные переводы денежных средств, эмиссия и (или) обслуживание платежных инструментов и услуги по приёму платежей (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549);

- форфейтинг - финансирование коммерческих сделок путем учета векселей без обязательств продавца (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- факторинг - финансирование под уступку денежного требования.

Статья 2. Законодательство Республики Таджикистан о банковской деятельности

Законодательство Республики Таджикистан о банковской деятельности основывается на Конституции Республики Таджикистан и состоит из настоящего Закона, Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана" и других международных правовых актов, признанных Таджикистаном.

Статья 3. Банковские операцин и другие сделки кредитных организаций

1. К банковским операциям относятся:

- привлечение депозитов и сбережений;

- выдача кредитов (обеспеченных и необеспеченных), в том числе:

а) потребительские, ипотечные и межбанковские кредиты;

б) факторинг;

в) форфейтинг (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- открытие и ведение банковских счетов;

- купля и продажа для себя или клиентов следующих средств:

а) инструментов денежного рынка (включая чеки, векселя, гарантийные письма и депозитные сертификаты);

б) иностранной валюты;

в) акций и других передаваемых ценных бумаг (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

г) форвардных контрактов, соглашений о свопах, фьючерсах, опционах и других производных, касающихся валют, акций, облигаций, драгоценных металлов и камней или курсов и процентных ставок (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- предоставление банковских гарантий, учёт условных обязательств, включая гарантии и аккредитивы для себя и клиентов;

- расчеты и переводы денежных средств, в том числе электронные переводы денежных средств, эмиссия и/или обслуживание платежных инструментов, за исключением почтовых переводов (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549);

- дистанционные банковские, клиринговые, расчётные и переводные услуги, связанные с денежными инструментами, ценными бумагами, платёжными поручениями и другими платёжными инструментами (в том числе банковские платёжные карточки, чеки, дорожные чеки, вексели и другие)(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- посредничество на денежном рынке;

- сейфовые операции, хранение ценностей (деньги, ценные бумаги, металлы, драгоценности и другое) и управление ими;

- оказание трастовых услуг (управление денежными средствами, ценными бумагами и другое в интересах и по поручению доверителя);

- любые другие операции, вытекающие из операций, указанных в данной статье, и предусмотренные нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана;

- кассовые операции: прием, пересчет, размен, обмен, упаковка и хранение банкнот и монет;

- инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей.

2. Банковские операции могут осуществляться кредитными организациями, как в национальной, так и в иностранной валюте, при наличии соответствующей лицензии Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

3. Порядок проведения отдельных операций, указанных в части 1 настоящей статьи, устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

4. Кредитные организации, кроме банковских операций, предусмотренных в части 1 настоящей статьи, вправе осуществлять следующие сделки:

- выдача поручительства, предусматривающего исполнение денежного обязательства перед третьим лицом;

- финансовая аренда (лизинг);

- операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством;

- предоставление услуг в качестве финансового агента;

- предоставление услуг в качестве советника или финансового консультанта;

- услуги по предоставлению финансовой и кредитной информации.

5. Осуществление банковских операций и сделок, предусмотренных частями 1 и 4 настоящей статьи, с использованием инновационных технологий может быть протестировано в рамках создания и применения (проведения) особого режима регулирования, порядок и условия создания и применения (проведения) которого регулируется нормативным правовым актом Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004).

6. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и непосредственно страховой деятельностью (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004).

Статья 4. Взаимоотношения кредитной организации и государства

1. Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства, и государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда они приняли на себя такие обязательства.

2. Кредитная организация не отвечает по обязательствам Национального банка Таджикистана, и Национальный банк Таджикистана не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением случаев, когда они приняли на себя такие обязательства.

3. Органы государственной власти не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций.

4. Для создания кредитной организации, ее филиала или представительства на территории Республики Таджикистан и назначения их руководящих работников согласия местных исполнительных органов государственной власти не требуется.

5. Кредитная организация по специально заключаемому на конкурсной основе договору может выполнять отдельные поручения Правительства Республики Таджикистан и государственных органов, осуществлять операции со средствами республиканского и местного бюджетов и расчеты с ними. Такой договор должен предусматривать взаимные права и обязательства сторон, условия контроля целевого использования бюджетных средств, а также порядок взаиморасчетов.

Статья 5. Объединения (ассоциации) кредитных организаций

1. Кредитные организации в целях защиты своих интересов могут создавать некоммерческие объединения (ассоциации).

2. Посредством объединения (ассоциации) кредитные организациичлены могут координировать свою деятельность, способствовать связям между отечественными и иностранными кредитными организациями, передавать друг другу двусторонние научные, информационные и профессиональные достижения, представлять Национальному банку Таджикистана, Правительству Республики Таджикистан и другим государственным органам рекомендации по банковской деятельности.

ГЛАВА 2. ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Статья 6. Создание и государственная регистрация кредитной организации

1. Создание кредитной организации осуществляется в порядке, установленном Законом Республики Таджикистан "0б акционерных обществах", Законом Республики Таджикистан "Об обществах с ограниченной ответственностью" и другими законами с учетом настоящего Закона.

2. Банки, за исключением государственного банка, создаются в форме акционерных обществ.

3. Государственная регистрация кредитных организаций осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

Статья 7. Лицензирование банковской деятельности

1. Банковская деятельность в Республике Таджикистан осуществляется на основе лицензии на проведение банковской деятельности (далее - лицензия).

2. Лицензия выдаётся в установленном настоящим Законом порядке Национальным банком Таджикистана кредитным организациям в письменной форме, без срока и без права передачи её другому лицу.

3. Национальной банк Таджикистана вправе осуществлять банковскую деятельность без лицензии на основании Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана."

4. Кредитные организации получают право на осуществление банковской деятельности с момента получения лицензии.

5. Филиалу иностранного банка разрешается начать банковскую деятельность только в тех случаях, когда его головной банк находится под консолидированным банковским надзором и регулированием со стороны соответствующего органа той страны, в которой расположен данный банк.

6. Дочерние банки и филиалы иностранного банка подлежат надзору и регулированию согласно требованиям, установленным банковским законодательством по отношению к отечественным банкам.

7. Национальный банк Таджикистана может устанавливать ограничения дочерним банкам и филиалам иностранных банков для осуществления банковской деятельности, если в соответствующих иностранных государствах предусмотрены аналогичные ограничения по отношению к дочерним банкам и филиалам отечественных банков.

Статья 8. Запрет банковской деятельности

1. Ни одно лицо в Республике Таджикистан не может заниматься банковской деятельностью без лицензии, выданной Национальным банком Таджикистана, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом.

2. Национальный банк Таджикистана имеет право в установленном законодательством порядке требоватъ ликвидацию юридического лица, выполняющего банковские операции без лицензии.

3. Требования данного Закона не применяются:

- к микрофинансовым организациям, деятельность которых регулируется Законом Республики Таджикистан "О микрофинансовых организациях";

- к лицам, которые не получают проценты за предоставленный ими кредит (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

4. Слова "кредитная организация", "банк", "небанковская кредитная организация" или производные от них слова в любой формулировке относительно деятельности или услуг без лицензии, выданной Национальным банком Таджикистана не могут использоваться, если только такое использование не будет установлено или признано в соответствии с законом или международными договорами, или если только контекст, в котором используются данные выражения, уточняет, что это не подразумевает банковскую деятельность.

5. Представительство не должно использовать в своём названии слова "кредитная организация" или слово "банк", за исключением случаев, когда слова "кредитная организация" или слово "банк" являются неотъемлемой частью названия кредитной организации или иностранного банка, к которому они относятся, при условии, что в таких случаях добавляется слово "представительство".

6. Кредитная организация должна иметь:

- официальное название и его сокращение (аббревиатура), которое указывает на его юридическую и организационную форму;

- наименование деятельности, зарегистрированной на государственном языке и одном из иностранных языков;

- печать, на которой указано название кредитной организации на государственном языке и одном из иностранных языков.

7. Национальный банк Таджикистана при рассмотрении заявления на получение лицензии обязан отклонить название кредитной организации, если такое название уже существует в Реестре кредитных организаций (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

Статья 9. Документы, необходимые для получения лицензии

1. Учредитель (учредители) кредитных организаций до прохождения государственной регистрации и получения лицензии должны подать в Национальный банк Таджикистана заявление, документы и следующую информацию на государственном языке в писӣменной форме или через электронную систему и получить предварительное заключение Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722, от 20.06.2024 №2072):

- проект учредительных документов с указанием суммы объявленного уставного капитала (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- справку с указанием фамилии, имени, отчества, гражданства, постоянного места жительства, бизнеса или профессии, образования, подробной информации о стаже работы каждого члена Наблюдательного совета и руководящего работника (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- копию документа о наличии высшего экономического образования руководящих работников;

- копию документа, подтверждающего профессиональную компетентность и надежность каждого руководящего работника )(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- документ о профессиональной компетентности и надежности каждого владельца преимущественной доли участия лица кредитной организации, а также других юридических лиц, в которых эти владельцы имеют надзорные полномочия, и члены Наблюдательного совета и их руководящие работники (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- справку о законных источниках денежных средств, вложенных в уставный капитал;

- копию последних трёх финансовых отчетов юридического лица - владельца преимущественной доли участия с аудиторским заключением;

- перечень акционеров и конечных бенефициарных владельцев акций, содержащий адрес места нахождения и количество акций;

- письменную декларацию со стороны каждого владельца преимущественной доли участия, члена Наблюдательного совета и руководящего работника о профессиональной компетентности и надежности лица;

- бизнес-план, предусматривающий цели и виды деятельности, описание организационной структуры, риск - менеджмента (управления рисками) и системы внутреннего контроля, включая соответствующие меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения, а также прогноз балансового отчёта, доходов и расходов и денежного оборота в течение трёх последующих лет (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- для каждого владельца преимущественной доли участия, включая конечного бенефициара такой преимущественной доли участия, перечень юридических лиц, в которых есть их участие в капитале, с указанием их доли и места нахождения;

- сведения о месте нахождения головного офиса и любом другом месте в Республике Таджикистан или за её пределами, где осуществляется банковская деятельность;

- документ об уплате сбора за рассмотрение заявления;

- документ о том, что орган банковского надзора страны, где учрежден и действует инностранный (основной) банк или банковское холдинговое общество, не имеет возражения на осуществление банковской деятельности кредитной организацией в Республике Таджикистан и осуществляет консолидированный банковский надзор за заявителем (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Национальный банк Таджикистана может требовать относительно рассмотрения заявления другую дополнительную информацию (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

Статья 10. Порядок выдачи лицензии

1. Национальный банк Таджикистана в течение трёх месяцев со дня поступления заявления даёт своё заключение кредитной организации о соответствии или несоответствии предоставленных документов требованиям настоящего Закона (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

2. В целях подготовки заключения Национальный банк Таджикистана, проверив представленные документы, запрашивает необходимую дополнительную информацию от кредитных организаций, других государственных органов и соответствующего иностранного органа надзора.

3. В случае положительного заключения Национальный банк Таджикистана выдаёт лицензию кредитной организации в течение одного месяца с даты прохождения государственной регистрации.

4. В исключительных случаях Национальный банк Таджикистана может продлить срок, предусмотренный в части 1 настоящей статьи, на срок до двух месяцев, при условии, что он уведомляет заявителя о причинах такой задержки.

5. В случае, если заключение считается отрицательным, Национальный банк Таджикистана направляет заявителю письменный ответ об отказе в выдаче лицензии, с указанием причин отказа. При этом сбор за рассмотрение заявления на получение лицензии не возвращается (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

6. Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами определяет и публикует требования, которые применяются им при рассмотрении заявлений на получение лицензии (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

7. Национальный банк Таджикистана принимает решение о выдаче лицензии кредитной организации с учётом следующих оснований:

- законность и достоверность представленных сведений и документов;

- удовлетворительность финансового положения и деятельности учредителей;

- соответствие владельцев преимущественной доли участия кредитной организации, а также других юридических лиц, в которых эти владельцы имеют надзорные полномочия, и члена Наблюдательного совета и руководящих работников требованиям к профессионально-компетентным и надёжным лицам (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- соответствие структуры и состава работников, текущих, финансовых резервов и формирования капитала кредитной организации для выполнения обязательств лицензионным условиям и требованиям;

- приемлемость указанных в уставе операций;

- реальность бизнес - плана;

- решение кредитной организации о деятельности по постоянному адресу в Республике Таджикистан;

- осуществление допустимого уровня наблюдения и надзора со стороны иностранного органа надзора на консолидированной основе.

8. После принятия решения о выдаче лицензии кредитная организация в течение одного месяца с даты принятия такого решения вносит оставшуюся часть минимального размера уставного капитала и уплачивает сумму за выдачу лицензии на соответствующие счета в Национальном банке Таджикистана. В случае выполнения кредитной организацией указанных условий Национальный банк Таджикистана выдаёт ей лицензию в течение трёх рабочих дней.

9. Решение Национального банка Таджикистана о выдаче лицензии публикуется в его издании.

10. Кредитные организации в дальнейшем извещают Национальный банк Таджикистана о любых изменениях, касающихся представленных документов на получение лицензии.

Статья 11. Филиалы и другие структурные подразделения кредитных организаций

(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782)

1. Отечественные кредитные организации должны получать письменное согласие Национального банка Таджикистана для начала деятельности своих филиалов. С этой целью отечественные кредитные организации представляют в Национальный банк Таджикистана следующие документы и информацию:

- копию решения соответствующего органа об учреждении филиала (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- заверенную печатью и подписью руководителя кредитной организации копию положения филиала с указанием перечня разрешенных филиалу банковских операций (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- подробную информацию о руководящих работниках филиала в соответствии с требованиями настоящего Закона.

2. Вопрос о даче согласия на начало деятельности филиала рассматривается Национальным банком Таджикистана в течение двух месяцев.

3. Национальный банк Таджикистана не даёт согласия на начало деятельности филиала в следующих случаях:

- несоответствие кандидатов на должность руководящих работников филиалов квалификационным требованиям;

- несоответствие здания и оборудования филиала требованиям нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана;

- несоблюдение кредитной организацией законов, нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана и пруденциальных нормативов(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

4. Кредитные организации должны уведомить Национальный банк Таджикистана о закрытии своих филиалов.

5. Кредитные организации и их филиалы могут создать за пределами своего местонахождения другие структурные подразделения в установленном Национальным банком Таджикистана порядке (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

6. Указанные структурные подразделения выполняют от имени кредитной организации отдельные банковские операции, перечень которых устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

Статья 12. Создание филиала иностранного банка

1. Национальный банк Таджикистана может дать разрешение иностранному банку на открытие филиала в Республике Таджикистан с целью осуществления банковской деятельности.

2. Заявление на получение разрешения представляется в Национальный банк Таджикистана в письменной форме иностранным банком на государственном языке с приложением следующих документов (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072):

- решение иностранного банка о создании филиала в Республике Таджикистан, регистрационные документы с указанием места расположения иностранного банка и его создаваемого филиала;

- справка с указанием фамилии, имени, отчества, национальности, гражданства, постоянного места жительства, деятельности или профессии, степени образования, подробной информации о стаже работы на каждого руководящего работника;

- копия документа о наличии высшего экономического образования руководящего работника;

- копии последних трёх годовых финансовых отчётов иностранного банка с аудиторским заключением;

- перечень акционеров и конечных бенефициарных владельцев акций иностранного банка с указанием места нахождения, количества акций и копии документа о регистрации акционеров;

- письменная декларация руководящего работника об отсутствии судимости, банкротства, ограничения в профессиональной деятельности;

- бизнес-план, предусматривающий деловые цели и виды деятельности, описание организационной структуры и внутренней системы контроля, включая соответствующие меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения, а также прогноз балансовых счетов, счетов доходов и расходов и денежных оборотов в течение последующих лет деятельности (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- сведения о местонахождении филиала;

- документ об оплате сбора за рассмотрение заявки;

- письменное согласие иностранного органа банковского надзора той страны, в которой создан иностранный банк, о создании филиала в Республике Таджикистан и осуществлении консолидированного банковского надзора за деятельностью иностранного банка;

- гарантии высшего органа управления иностранного банка по выделению необходимых средств для выполнения обязательств филиала, вытекающих из банковских операций, предусмотренных в лицензии. Вид валюты и место хранения суммы такой гарантии определяется Национальным банком Таджикистана.

3. Национальный банк Таджикистана при необходимости может установить дополнительный перечень документов, не предусмотренных частью 2 настоящей статьи.

4. Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами устанавливает порядок дачи согласия иностранному банку на открытие филиала в Республике Таджикистан (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 13. Создание представительства иностранной кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722)

1. Иностранная кредитная организация для открытия представительства обязана получить согласие Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Для открытия представительства иностранная кредитная организация представляет в Национальный банк Таджикистана следующие документы (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

- решение соответствующего органа иностранной кредитной организации об открытии представительства на территории Республики Таджикистан (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- письменное подтверждение органа банковского надзора соответствующего государства о том, что иностранная кредитная организация, подавшая заявление, имеет лицензию для выполнения банковских операций (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

3. Заявление о предоставлении разрешения на открытие представительства рассматривается Национальным банком Таджикистана в месячный срок (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

Статья 14. Особенности создания филиала, представительства и дочернего банка кредитной организации за пределами Республики Таджикистан

1. Отечественная кредитная организация не может открывать филиал или представительство или создать дочерний банк за пределами Республики Таджикистан без получения предварительного разрешения Национального банка Таджикистана.

2. Кредитная организация для получения предварительного разрешения представляет Национальному банку Таджикистана копию решения своего соответствующего органа о создании филиала, представительства, дочернего банка и назначении их руководителей(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

3. Кредитные организации извещают Национальный банк Таджикистана о любом изменении относительно местонахождения или прекращения своего филиала, представительства или дочернего банка в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 15. Реестр кредитных организаций

(в редакции Закона РТ от 27.11.2014г.№1154)

1. Национальный банк Таджикистана осуществляет ведение Реестра кредитных организаций.

2. В Реестре кредитных организаций указывается следующая информация: название, местонахождение, номер свидетельства государственной регистрации кредитной организации и номер свидетельства учёта филиала, дата их выдачи и аннулирование, номер лицензии, дата её выдачи и отзыва.

3. В Реестре кредитных организаций указывается другая дополнительная информация, если Национальный банк Таджикистана считает это необходимым.

4. Перечень кредитных организаций, включающий название, местонахождение и вид лицензии, публикуется Национальным банком Таджикистана в январе каждого года в средствах массовой информации.

5. Любые изменения в списке кредитных организаций, которые происходят в течение года, систематически публикуются Национальным банком Таджикистана в средствах массовой информации.

Статья 16. Оплата сборов (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072)

Банки и небанковский кредитные организации в соответствии с Законом Республики Таджикистан “О разрешительной системе” уплачивают в государственный бюджет сбор (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

Статья 17. Отзыв лицензии кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549)

1. Лицензия кредитной организации на осуществление банковской деятельности может быть отозвана только решением Правления Национального банка Таджикистана на основании одной или нескольких нижеследующих причин, если:

- кредитная организация в течение двенадцати месяцев со дня действия лицензии не осуществляла банковскую деятельность или прекратила банковскую деятельность более чем на шесть месяцев;

- осуществляемые кредитной организацией операций являются рискованными и/или необоснованными;

- кредитная организация нарушает законы Республики Таджикистан, нормативные правовые акты Национального банка Таджикистана, любые лицензионные условия и требования или не выполнила оперативные исправительные меры или меры воздействия, принятые в соответствии со статьей 48 Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана";

- имеются основания для применения мер по урегулированию, предусмотренные статьей 50 Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана"; :

- Национальный банк Таджикистана имеет обоснованные доводы, что кредитная организация или её руководители занимаются преступной деятельностью, в результате чего интересы вкладчиков подвергаются серьезной опасности;

- кредитная организация не справилась с выполнением требований Национального банка Таджикистана, препятствует выполнению его надзорных функций, в том числе посредством сокрытия или непредставления документов учета, отчетности и других документов для проверки;

- кредитная организация, иностранный банк и банковское холдинговое общество, дочерним обществом которых являются банки и небанковские кредитные организации, участвовали в совершении преступления, в частности, легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, финансировании терроризма и финансировании распространения оружия массового поражения или лишены лицензии (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- создаются препятствия в проведении банковского надзора вследствие полного или частичного перемещения кредитной организации в другую страну;

- возникли препятствия для проведения банковского надзора вследствие того, что кредитная организация является членом группы обществ или вследствие того, что кредитная организация является дочерним обществом иностранного банка или банковское холдингов общество, которая не контролируется надлежащим образом (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- иностранный орган надзора иностранного банка или банковское холдинговое общество, дочерними обществами которого являются банки и небанковские кредитные организации, назначил временного управляющего или ликвидатора для иностранного банка, или банковское холдинговое общество (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- деятельность кредитной организации представляет риск для банковской системы Республики Таджикистан;

- в случаях, предусмотренных законодательством Республики Таджикистан о ликвидации кредитных организаций.

2. Национальный банк Таджикистана обязан отозвать лицензию кредитной организации, если установлено, что лицензия была получена на основании поддельных документов или ложной информации.

3. Отзыв лицензии по другим основаниям, кроме оснований, указанных в настоящем Законе, запрещается.

4. Решение Правления Национального банка Таджикистана об отзыве лицензии должно содержать следующую информацию:

- основания для принятия решения;

- полное наименование кредитной организации;

- дата вступления в силу решения;

- фамилия, имя, отчество и основные функции администратора в соответствии с законодательством Республики Таджикистан о ликвидации кредитных организаций.

5. Копия решения об отзыве лицензии кредитной организации вручается кредитной организации Национальным банком Таджикистана незамедлительно в день принятия решения.

6. Решение об отзыве лицензии кредитной организации публикуется Национальным банком Таджикистана в средствах массовой информации в течение одной недели со дня его принятия.

7. Национальный банк Таджикистана отправляет копию решения об отзыве лицензии кредитной организации Фонду страхования депозитов и сбережений Таджикистана(в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549, от 13.11.2023 №2004).

Статья 18. Ликвидация кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549)

Ликвидация кредитной организации осуществляется в соответствии с Законом Республики Таджикистан "О ликвидации кредитных организаций" (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

ГЛАВА 3. КАПИТАЛ

Статья 19. Капитал кредитных организаций

1. Уставный капитал кредитной организации формируется в национальной валюте.

2. Правление Национального банка Таджикистана устанавливает минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой кредитной организации в национальной валюте.

3. Постановление Правления Национального банка Таджикистана об изменении минимального размера уставного капитала кредитной организации вступает в силу через 90 дней после его официального опубликования(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

4. Для вновь создаваемых кредитных организаций - банков и небанковских кредитных организаций применяется минимальный размер уставного капитала, действующий на день поступления заявления на получение лицензии (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

5. Регулятивный капитал небанковской кредитной организации, которая обратилась в Национальный банк Таджикистана для получения статуса банка, должен быть не менее минимального размера уставного капитала, действующего для вновь созданного банка на день поступления заявления на получение лицензии (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

6. Порядок расчёта регулятивного капитала и его составных частей устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана в соответствии с международными стандартами по банковскому надзору.

7. Кредитные организации не могут формировать и пополнять свой капитал за счёт средств государственного бюджета, государственных внебюджетных фондов, грантов, выданных Правительству Республики Таджикистан, (за исключением государственных банков) привлечённых и заёмных средств, за исключением случаев, предусмотренных статьей 55(1) Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана" (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

8. Кредитная организация не может распределять чистый доход среди акционеров в виде дивиденда, если такое действие приводит к несоблюдению норматива достаточности капитала (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

9. Кредитная организация не может распредёлять свой чистый доход как дивиденд среди акционеров до покрытия всех расходов, связанных с её учреждением.

Статья 20. Норматив чистых внутренних активов для филиалов иностранных банков

Национальный банк Таджикистана для филиалов иностранных банков, функционирующих в Таджикистане, устанавливает норматив превышения активов над их пассивами перед резидентами Республики Таджикистан.

ГЛАВА 4. УПРАВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Статья 21. Органы управления кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722)

1. Порядок создания и деятельности органов управления кредитной организации определяются законами Республики Таджикистан "Об акционерных обществах" и "Об обществах с ограниченной ответственностью" и другими законами с учётом положений настоящего Закона.

2. Управление кредитной организацией осуществляется следующими органами:

- высшим органом - общим собранием акционеров (участников);

- органом управления - Наблюдательным советом, который учреждается общим собранием акционеров (участников);

- исполнительным органом, учреждаемым Наблюдательным советом.

3. Органы управления государственной кредитной организации и их полномочия определяются Правительством Республики Таджикистан с учётом настоящего Закона.

4. Наблюдательный совет несёт ответственность за определение основных направлений деятельности кредитной организации и контроль за ними. Наблюдательный совет кредитной организации имеет следующие полномочия:

- установление стандартов управления рисками, определение рискаппетита и минимальных внутренних пруденциальных нормативов;

- контроль принимаемых исполнительным органом кредитной организации мер по выявлению, измерению, мониторингу и контролю рисков;

- сохранение адекватной эффективной системы внутреннего контроля, а также мониторинг эффективности системы внутреннего контроля, осуществляемого исполнительным органом кредитной организации;

- установление внутренней и инвестиционной политики, системы внутреннего контроля, комплаенс и этических норм;

- одобрение назначения (избрания) на должность и освобождения от должности членов исполнительного органа и руководящих работников кредитной организации по предложению председателя или председателя правления кредитной организации, за исключением руководителя и главного бухгалтера филиала кредитной организации;

- утверждение организационной структуры;

- назначение руководителя структуры внутреннего аудита (главного аудитора) и руководителя структуры по управлению рисками (начальника структурного подразделения по управлению рисками) кредитной организации;

- определение условий и размера заработной платы председателя, его заместителей, членов правления, главного аудитора и начальника структурного подразделения по управлению рисками кредитной организации;

- создание и ликвидация филиалов и представительств кредитной организации;

- рассмотрение результатов аудита, внутренней и внешней проверок.

5. Состав Наблюдательного совета не может быть менее пяти человек. Члены Наблюдательного совета избираются на срок не более 4 года на общем собрании акционеров (участников). Члены Наблюдательного совета могут быть переизбраны.

6. Наблюдательный совет может быть избран из числа лиц, имеющих высшее образование, являющихся профессионально компетентными и надёжными лицами. Наблюдательный совет избирает председателя совета из числа своих членов.

7. Члены Наблюдательного совета не могут быть:

- работниками какой-либо другой отечественной кредитной финансовой организации (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072);

- членами Наблюдательного совета или владельцем преимущественной доли участия в другой отечественной кредитной финансовой организации (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072);

- работником, в том числе руководящим работником кредитной организации, ее зависимого или дочернего общества, за исключением работника аффилированного общества кредитной организации;

- государственным служащим, за исключением члена Наблюдательного совета кредитной организации, в которой государство является акционером;

- моложе тридцати лет.

8. Не менее четверти членов Наблюдательного совета должны иметь более трёх лет стажа работы в банковской системе (отечественной или иностранной).

9. Члены Наблюдательного совета кредитной организации, за исключением государственной кредитной организации избираются Общим собранием акционеров (участников) кредитной организации после согласования с Национальным банком Таджикистана. Порядок согласования членов Наблюдательного совета кредитной организации устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 22. Исполнительные органы кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782)

1. Непосредственное руководство текущей деятельностью кредитной организации осуществляется её исполнительным органом - Правлением (коллегиальный исполнительный орган) или председателем кредитной организации (единоличный исполнительный орган) или Правлением и председателем кредитной организации. Если Правление и председатель кредитной организации учреждаются как исполнительный орган одновременно, то председатель кредитной организации осуществляет функции председателя Правления.

2. Исполнительный орган кредитной организации учреждается Наблюдательным советом и несёт ответственность за исполнение решений Наблюдательного совета и управление ежедневными операциями кредитной организации. Состав Правления кредитной организации не может быть менее трех человек.

3. Председатель и член Правления кредитной организации не могут быть избраны членами Наблюдательного совета.

4. Правление кредитной организации имеет следующие полномочия:

- реализация основных направлений деятельности кредитной организации;

- обеспечение соблюдения норм корпоративного управления и требования управления рисками кредитной организации;

- обеспечение должного уровня системы управления кредитной организацией, устанавливающей ответственность, полномочия и взаимоотношения внутренних структур, должностных лиц и других работников кредитной организации;

- создание системы внутреннего контроля кредитной организации, мониторинг соответствия и её эффективности.

5. Председатель кредитной организации имеет следующие полномочия:

- выступает от имени кредитной организации без доверенности, представляет её в отношениях с государственными и негосударственными органами, заключает договора;

- принимает на работу и освобождает с работы работников кредитной организации;

- председательствует на заседаниях Правления кредитной организации;

- подписывает решения и протоколы заседаний Правления кредитной организации;

- распределяет функции между заместителями;

- издаёт приказы и распоряжения, обязательные к выполнению работниками кредитной организации;

- определяет условия и размер заработной платы работников кредитной организации, за исключением председателя, заместителей председателя и главного аудитора кредитной организации;

- несёт полную ответственность за деятельность кредитной организации;

- рассматривает другие вопросы деятельности кредитной организации, не относящиеся к компетенции Правления, Наблюдательного совета и Общего собрания акционеров (участников) кредитной организации.

6. При создании кредитной организации одним лицом, данное лицо не может быть председателем или председателем Правления кредитной организации(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 23. Порядок избрания и назначения руководящих работников кредитной организации

(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782)

1. Руководящие работники кредитной организации, за исключением председателя и членов правления государственной кредитной организации, назначаются ( избираются) на должность после прохождения ими аттестации и получения согласия Национального банка Таджикистана. Порядок проведения аттестации кандитатов на должность руководящих работников кредитной организации устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549, от 07.08.2020г.№1722).

2. Наблюдательный совет избирает членов Правления кредитной организации, назначает на должность и освобождает от должности председателя кредитной организации и председателя её Правления.

3. Заместитель председателя кредитной организации и главный бухгалтер назначаются на должность и освобождаются от должности Председателем кредитной организации с одобрения Наблюдательного совета.

4. Руководитель и главный бухгалтер филиала кредитной организации назначаются на должность и освобождаются от должности председателем или председателем Правления.

5. Руководящие работники кредитной организации должны отвечать следующим требованиям (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549):

- наличие высшего экономического образования и стажа работы не менее пяти лет по специальности в банковской системе (отечественной и/или иностранной) и (или) финансовой сфере, не менее трех лет из которых в качестве руководителя или заместителя руководителя структурного экономического подразделения - для членов Правления, председателя, его заместителя, главного бухгалтера (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- наличие высшего экономического образования и стажа работы не менее трех лет по специальности в экономических структурах банковской системы (отечественной и/или иностранной) и (или) финансовой сфере или другого высшего образования и стажа работы не менее десяти лет в экономических структурах банковской системы (отечественной и/или иностранной) и (или) финансовой сфере - для руководителя и главного бухгалтера филиала (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- являться профессионально компетентным и надёжным лицом;

- обладать достаточными знаниями банковского законодательства и нормативных правовых актов Национального банка Таджикистана;

- не должны быть членом органа управления, исполнительного органа управления или работником другой кредитной финансовой организации (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- работать на полную ставку в этой кредитной организации в одной должности, за исключением представителя государства в правлении государственной кредитной организации;

- проживать в Республике Таджикистан (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

6. Кредитная организация обязана сообщать Национальному банку Таджикистана об освобождении от должности руководящих работников не позднее трех дней с даты принятия соответствующего решения (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 24. Аудиторский комитет и главный внутренний аудитор кредитной организации

1. Кредитная организация должна учредить Аудиторский комитет.

2. Члены комитета и его Председатель избираются Наблюдательным советом сроком на 4 года.

3. Председатель Наблюдательного совета, Председатель кредитной организации или члены Правления кредитной организации не могут быть членами Аудиторского комитета.

4. Аудиторский комитет действует при Наблюдательном совете кредитной организации и имеет следующие полномочия и обязанности (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

- рассматривать политику кредитной организации в области внутреннего аудита и финансовой отчётности;

- контролировать обеспечение полноты, точности, достоверности бухгалтерской и финансовой отчетности и консолидированной финансовой отчётности кредитной организации;

- рассматривать и рекомендовать принятие ежегодного плана аудита, правил и контроля бухгалтерского учёта и управления рисками в кредитной организации;

- выдавать рекомендации для назначения внешнего аудитора кредитной организации в соответствии со статьёй 45 настоящего Закона и давать рекомендации по его вознаграждению и расторжению договора с ним;

- рассматривать отчет внешнего аудитора относительно финансового отчёта кредитной организации и сообщать о любых выявленных недостатках Наблюдательному совету до одобрения им финансового отчета;

- рекомендовать Наблюдательному совету организационную структуру внутреннего аудита, кандидатуру главного внутреннего аудитора и давать рекомендации по его вознаграждению;

- запрашивать отчет от главного внутреннего аудитора кредитной организации;

- рассматривать отчеты внутреннего аудита и контролировать своевременное устранение исполнительным органом недостатков в системе внутреннего контроля, а также иных недостатков, выявленных аудиторами и подразделениями, осуществляющими контроль;

- контролировать соответствие деятельности кредитной организации законам и другим нормативным правовым актам и представлять информацию Наблюдательному совету;

- рассматривать отчет кредитной организации, который представляется в Национальный банк Таджикистана;

- представлять отчет по любым вопросам, поставленным Наблюдательным советом перед Аудиторским комитетом;

- представлять Наблюдательному совету отчет о работе Аудиторского комитета ежеквартально, а также представлять рекомендации по любым вопросам, поставленным Наблюдательным советом перед Аудиторским комитетом в рамках его полномочий;

- рассматривать операции и сделки кредитной организации на основании планов, принятых Аудиторским комитетом согласно запросу Наблюдательного совета, запросу акционеров (участников) кредитной организации, которые владеют более 10 процентами голосующих акций (долей), или как это установлено уставом кредитной организации;

- представлять не менее чем один раз в год отчёт общему собранию акционеров (участников) о своей деятельности (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

5. Решения Аудиторского комитета принимаются большинством голосов присутствующих членов. При равном количестве голосов голос Председателя Аудиторского комитета является решающим.

6. В кредитной организации действует структура внутреннего аудита, которой руководит главный внутренний аудитор (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

7. Главный внутренний аудитор кредитной организации должен соответствовать требованиям части 5 статьи 23 настоящего Закона (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 24(1). Ограничение совместной работы близких родственников

(в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722)

1. Совместная работа лиц, имеющих близкие родственные связи (жена (муж), дети, родители, братья, сестры, а также родители, братья, сестры и дети жены (мужа), родители супругов, сватья, снохи, зятья, племянники, племянницы, внуки, усыновители, усыновленные) в должности члена Наблюдательного совета, председателя (их заместителей), члена правления, главного аудитора, главного бухгалтера или кассира кредитной организации запрещается.

2. Совместная работа в одной кредитной организации лиц, имеющих между собой близкие родственные связи, согласно требованиям части 1 настоящей статьи и если их работа связана с взаимным подчинением и прямым контролем, запрещается (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 25. Раскрытие личных интересов

1. Руководящий работник кредитной организации при избрании или назначении на должность и каждый последующий год должен предоставлять информацию в письменной форме Наблюдательному совету о своём прямом или косвенном личном финансовом интересе, членов своей семьи и других лиц, имеющих с ним общее йство(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

2. При рассмотрении Наблюдательным советом кредитной организации или её другим уполномоченным органом вопроса, связанного с личными финансовыми интересами руководящего работника, он вправе участвовать в таком рассмотрении(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

3. Работники государственной кредитной организации (за исключением технического и обслуживающего персонала) представляют налоговую декларацию о своих доходах и состоянии имущества в порядке, установленном Правительством Республики Таджикистан (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 26. Порядок приобретения преимущественной доли участия

(в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722)

1. Приобретение преимущественной доли участия в кредитной организации осуществляется с согласия Национального банка Таджикистана.

2. Любое лицо, действующее прямо или косвенно, самостоятельно или через других лиц или совместно с ними, желающее приобрести преимущественную долю участия в кредитной организации, или в результате приобретения дополнительных акций (долей) становится владельцем преимущественной доли участия, подаёт в Национальный банк Таджикистана письменную заявку.

3. Заявка на приобретение преимущественной доли участия включает:

- фамилию, имя, отчество, гражданство, постоянное место жительства, трудовую или профессиональную деятельность каждого лица, претендующего на владение преимущественной долей участия, в том числе конечного бенефициарного владельца такой преимущественной доли участия;

- справку для каждого претендента на владение преимущественной долей участия, в том числе конечного бенефициарного владельца такой преимущественной доли участия, с указанием фамилии, имени и отчества, гражданства, постоянного места жительства, трудовой деятельности или профессии претендента на владение преимущественной долей участия, включая конечного бенефициарного владельца преимущественной доли участия, подтверждающую их финансовое положение;

- в случае, если лицо, претендующее на владение преимущественной долей участия, в том числе конечный бенефициарный владелец такой преимущественной доли участия является юридическим лицом - копии балансового отчета и отчета о прибылях и убытках за последний год, прошедших аудит;

- информацию о юридических лицах, в которых каждое лицо, претендующее на владение преимущественной долей участия, в том числе конечный бенефициарный владелец такой преимущественной доли участия имеет надзорные полномочия;

- условия приобретения преимущественной доли участия;

- законные источники денежных средств, используемых для приобретения преимущественной доли участия;

- документ о том, что каждый претендующий на владение преимущественной долей участия, в том числе ее конечный бенефициарный владелец, а также другие юридические лица, в которых эти претенденты имеют надзорные полномочия, и член Наблюдательного совета и их руководящие работники являются профессионально компетентными и надёжными лицами;

- любые планы или предложения относительно коренного изменения в деятельности, корпоративной структуры или управления кредитной организации;

- предварительное письменное заключение кредитной организации;

- другую информацию, которую может потребовать Национальный банк Таджикистана.

4. Национальный банк Таджикистана определяет ожидаемые последствия влияния смены владельца на устойчивость кредитной организации и соответствие претендентов на владение преимущественной долей участия, в том числе конечного бенефициарного владельца такой преимущественной доли участия установленным требованиям и в течение 60 дней со дня получения заявки уведомляет заявителя или заявителей в письменной форме о согласии или об отклонении заявки. В случае представления претендентом владельца преимущественной доли участия неполной или не соответствующей требованиям настоящей статьи информации, срок рассмотрения заявки начинается со дня представления полной информации согласно установленным требованиям. При отклонении заявки, должны быть указаны основания.

5. Если Национальный банк Таджикистана не уведомляет о своем решении в-указанный срок, то это означает согласие на приобретение преимущественной доли участия. Национальный банк Таджикистана имеет право требовать аннулирования такой сделки, если позже будут выявлены неудовлетворительность финансового положения владельцев и лица, не являющегося профессионально компетентным и надежный владельцем, а также случаи нарушения претендентами владения преимущественной долей участия требования настоящей статьи.

6. Национальный банк Таджикистана не одобряет заявки в том случае, если:

- финансовое положение, источник средств любого лица, претендующего на владение преимущественной долей участия, в том числе конечного бенефициара владельца такой преимущественной доли участия Национальным банком Таджикистана признается неудовлетворительным;

- претендент на владение преимущественной долей участия не является профессионально компетентным и надежным лицом;

- невозможно идентифицировать претендента на владение преимущественной долей участия, в том числе ее конечного бенефициара;

- планы или предложения претендента на владение преимущественной долей участия относительно коренного изменения в деятельности, корпоративной структуры или управления кредитной организации подвергает опасности финансовую устойчивость кредитной организации или интересы депозиторов, вкладчиков и кредиторов;

- такое приобретение значительно ограничивая конкуренцию, подвергает опасности финансовую устойчивость кредитной организации или интересы депозиторов, вкладчиков и кредиторов.

7. Любое лицо, действующее самостоятельно (индивидуально) или через других лиц, или совместно с ними, напрямую, или косвенно желающее увеличить преимущественную долю участия в кредитной организации до 20, 33, 50 или 75 процентов голосующих акций (долей) кредитной организации, или соответственно более, должно уведомить Национальный банк Таджикистана в письменной форме не менее чем за 30 дней.

8. Кредитная организация, которая узнает о предложении приобретения преимущественной доли участия или предложении увеличения существующей преимущественной доли участия, немедленно представляет письменное уведомление о данном факте в Национальный банк Таджикистана.

9. Когда кредитная организация узнает о том, что ее владельцы, в частности владельцы преимущественной доли участия, больше не являются профессионально компетентными и надежными лицами, немедленно извещает в письменной форме об этом Национальный банк Таджикистана.

10. Сделка по приобретению преимущественной доли участия в кредитной организации, которая состоялась без согласия Национального банка Таджикистана, считается недействительной.

11. Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами устанавливает порядок приобретения преимущественной доли участия (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 27. Реорганизация кредитных организаций

1. Реорганизация (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) кредитной организации производится только с предварительного согласия Национального банка Таджикистана.

2. Кредитная организация до реорганизации направляет предварительный запрос о данном факте в Национальный банк Таджикистана не менее чем за 30 дней и предоставляет необходимую информацию.

3. Национальный банк Таджикистана оценивает финансовые ресурсы, систему управления и перспективу деятельности действующих и вновь созданных кредитных организаций и не даёт согласие на их запрос до тех пор, пока вновь созданная кредитная организация не будет отвечать лицензионным условиям и требованиям. Национальный банк Таджикистана в случае несоблюдения требований антимонопольного законодательства не даёт согласия также и на действия, предусмотренные частью 1 настоящей статьи.

ГЛАВА 5. РЕГУЛИРОВАНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Статья 28. Основные правила деятельности кредитных организаций

1. Кредитные организации осуществляют свою деятельность устойчиво и разумно в соответствии с требованиями настоящего Закона, нормативных правовых актов и лицензии Национального банка Таджикистана.

2. Кредитные организации должны:

- поддерживать достаточность капитала и ликвидность;

- при снижении стоимости активов создавать фонд возможных потерь в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- организовывать соответствующий бухгалтерский учет и другие учеты;

- осуществлять полный и эффективный контроль по рискам;

- иметь достаточный резерв для своевременного выполнения обязательств и возмещения убытков (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- создать собственную систему по управлению рисками и внутреннему контролю с целью снижения рисков в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- группировать свои активы в зависимости от риска убытков.

3. Кредитные организации и их аффилированные общества не должны создавать групповые структуры, препятствующие осуществлению эффективного надзора. Национальный банк Таджикистана устанавливает правила для зависимого и дочернего общества кредитной организации, в частности требования по сделкам между кредитной организацией и ее любыми зависимыми и дочерними обществами, которые не учитываются при подготовке и обобщении консолидированных финансовых отчетов (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

4. Требования, установленные в соответствии с нормами данной главы для отечественной кредитной организации, применяются Национальным банком Таджикистана также и к филиалам иностранных банков.

5. Если председатель кредитной организации обнаруживает, что норматив достаточности капитала кредитной организации меньше от установленного Национальным банком Таджикистана размера, то он должен немедленно уведомить Наблюдательный совет и Национальный банк Таджикистана об этом в письменной форме (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782, от 07.08.2020г.№1722).

Статья 29. Пруденциальные нормативы

1. Национальный банк Таджикистана устанавливает следующие пруденциальные нормативы для кредитных организаций:

- минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков и небанковских кредитных организаций;

- исключен (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- максимальный размер неденежной части уставного капитала:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков;

- норматив достаточности капитала;

- норматив текущей ликвидности;

- размер валютного риска, процентного и иных рисков;

- норматив использования собственных средств банков и небанковских кредитных организаций для приобретения акций (долей) юридических лиц;

- максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых банками и небанковскими кредитными организациями своим связанным лицам (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Национальный банк Таджикистана в соответствии с международными стандартами, передовой практикой своими нормативными правовыми актами может устанавливать пруденциальные нормативы и порядок их использования кредитными организациями и применять их при осуществление надзора.

3. Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами устанавливает требования определенных норм настоящей главы по отношению к кредитным организациям и их аффилированным, зависимым и дочерним обществам на основании консолидированного надзора (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

4. Национальный банк Таджикистана может устанавливать другие пруденциальные нормативы, применяемые в международной практике регулирования банковской деятельности.

5. Национальный банк Таджикистана может устанавливать требования относительно процентной ставки, срока платежа и других условий кредитования и привлечения средств (включая депозит и вклады) или внебалансовых обязательств (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

6. Национальный банк Таджикистана может устанавливать дифференцированные пруденциальные нормативы и порядок их исчисления по видам кредитных организаций или в зависимости от рисков, которым они подвергаются, а также для системообразующих кредитных организаций. Системообразующая кредитная организация определяется нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

7. Решение Национального банка Таджикистана об изменении пруденциальных нормативов и порядка их исчисления вступает в силу после 90 дней со дня официального опубликования (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

8. Кредитная организация проводит свою внутреннюю политику с соблюдением минимальных и максимальных рисков, правил управления рисками, инвестиционной и кредитной политики, а также других пруденциальных нормативов регулирования капитала, активов, внебалансовых счетов и резервов.

9. Кредитная организация разрабатывает и осуществляет внутреннюю политику по управлению пруденциальным нормативом в следующих направлениях:

- ликвидные активы относительно общих активов и пассивов или их изменения (включая полученные гарантии и залог), при условии, что кредитная организация имеет право депонировать в Национальном банке Таджикистана часть своих ликвидных активов;

- максимальная совокупная сумма кредитов и инвестиций или часть из них;

- классификация и оценка активов, создание резерва и фонда возможных потерь по активам на основе такой классификации и оценки, а также установление срока, по истечении которого доход от процента невозвратных (непогашенных) кредитов не может считаться как доход, за исключением дохода в наличных деньгах;

- условия принятия депозита, сбережения и выдачи кредита, включая срок и их проценты;

- запреты, ограничения или другие условия, связанные с:

а) видом кредитов, инвестиций и обязательств, соответствием активов и пассивов по их срокам и процентам, а также условными активами и обязательствами;

б) открытой позицией:

- в иностранной валюте, драгоценных металлах и камнях;

- исключен (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- по акциям и другим передаваемым ценным бумагам;

- по форвардным контрактам, соглашениям о свопах, фьючерсах, опционах и других производных, касающихся валют, акций, облигаций, драгоценных металлов и камней или курса и процентных ставок, риск которых не застрахован и превышает установленные нормы.

Статья 30. Риски большого кредита

1. Кредитная организация не предоставляет юридическим и физическим лицам кредит в случаях, если:

- исключен (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- общая сумма остатков основных кредитов кредитной организации данному лицу превышает двадцать процентов регулятивного капитала кредитной организации (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- общая сумма остатков основных больших кредитов кредитной организации превышает трехкратный размер суммы регулятивного капитала кредитной организации.

2. Положения части 1 настоящей статьи не распространяются на сделки, заключенные с Правительством Республики Таджикистан или под его гарантию (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

3. В целях применения данной статьи устанавливается, что лицо, указанное в данной статье, является лицом, связанным с другим лицом напрямую или косвенно таким образом, что финансовая устойчивость одного из них может повлиять на финансовую устойчивость другого или других, или же факторы могут повлиять на финансовую устойчивость некоторых или их всех, или в зависимости от их отношений на финансовую устойчивость другого лица, фактически являющегося ответственным перед кредитной организацией за возврат кредита (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 31. Кредит связанному лицу

1. Кредитная организация не может выдавать кредит связанному лицу, если:

- кредит и его условия не одобрены Наблюдательным советом или в отношении филиала иностранного банка - со стороны его руководителя;

- процент за кредит ниже рыночных процентных ставок, действующих для таких кредитов;

- кредит, выданный руководящему работнику кредитной организации, включая любые кредиты, выданные со стороны одного или более зависимого и дочернего общества кредитной организации, превышает тридцать процентов годового дохода данного лица (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722);

- срок кредита, его оформление и качество залога существенно отличается от действующих кредитов (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- общая сумма всех кредитов, выданная связанным лицам, превышает десять процентов регулятивного капитала кредитной организации.

2. Кредитная организация немедленно сообщает своему Аудиторскому комитету о каждом кредите, выдаваемом связанному лицу. Если кредитная организация выдаёт кредит связанному лицу с нарушением условий части 1 настоящей статьи, то такой кредит должен быть немедленно возвращён. Члены Наблюдательного совета или руководитель филиала иностранного банка, в зависимости от существующего обстоятельства, несут личную и солидарную ответственность за оплату основного кредита, процента и других затрат по каждому кредиту, выданному с их ведома и согласия с нарушением требований части 1 настоящей статьи (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 32. Валютный риск

Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами устанавливает лимиты предельного размера открытой валютной позиции и порядок их расчёта для кредитных организаций, имеющих право на проведение банковской операции с иностранной валютой.

Статья 33. Ограничение инвестиций

(в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722)

1. Кредитная организация не может осуществлять инвестирование в акции (доли) и облигации, конвертируемые в акции (доли) юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, в размере более десяти процентов её регулятивного капитала, за исключением тех случаев, когда кредитная организация получила их в результате осуществления банковских операций. В тех случаях, когда в результате осуществления банковских операций такое инвестирование составляет более десяти процентов регулятивного капитала, кредитная организация обязана, при условии неполучения убытков, в срок не позднее одного месяца и в любом случае в срок не позднее одного года после приобретения данных ценных бумаг (доли) продать их несвязанным с кредитной организацией лицам.

2. Кредитной организации запрещается быть владельцем акций (долей) и облигаций, конвертируемых в акции (доли) другого юридического лица, в результате которого она становится его зависимым или дочерним обществом, без получения предварительного согласия Национального банка Таджикистана, за исключением тех случаев, когда они получены кредитной организацией в результате осуществления банковских операций. Кредитная организация не может быть владельцем зависимого или дочернего общества, которые занимаются нефинансовой или небанковской деятельностью. Зависимое и дочернее общества кредитной организации должны заниматься только финансовой или банковской деятельностью, а также заниматься любой другой деятельностью, исходящей из финансовой или банковской деятельности.

3. В случае, если Национальный банк Таджикистана не даёт кредитной организации согласия на хранение акций (долей) и облигаций, конвертируемых в акции (доли) зависимого или дочернего общества, полученных в результате осуществления банковских операций, или кредитная организация в срок одного месяца не подает заявку на получение согласия, кредитная организация обязана продать данные ценные бумаги (доли) не связанным с кредитной организацией лицам, при условии неполучения убытков, в срок не позднее одного месяца и в любом случае в срок не позднее одного года после их приобретения.

4. Кредитная организация не вправе владеть недвижимым имуществом, за исключением недвижимости, необходимой для обеспечения своей деятельности и социальных нужд работников, в том числе обеспечения их жильем.

5. Кредитная организация обязана продать любое недвижимое имущество, перешедшее в её собственность в ходе проведения банковских операций, при условии неполучения убытков в кратчайшие сроки (не позднее трех месяцев), и в любом случае в срок не позднее двух лет после ее приобретения.

6. Кредитная организация может предоставить в аренду любую лишнюю часть недвижимого имущества, при условии, что это не препятствует деятельности кредитной организации.

7. Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами устанавливает порядок инвестиций в акции или доли, в том числе их купли-продажи (владения и отчуждения) кредитными организациями, а также пруденциальные нормативы в отношении этих операций (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 34. Режим работы кредитной организации

1. Кредитные организации обслуживают клиентов в течение рабочих часов, устанавливаемых Национальным банком Таджикистана.

2. В необходимых случаях для обеспечения устойчивости банковской системы и защиты интересов клиентов Национальный банк Таджикистана может дать поручение кредитным организациям о приостановлении работы и прекращении операций. В таком случае кредитные организации могут возобновить работу только с разрешения Национального банка Таджикистана.

Статья 35. Сомнительные сделки и операции

(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782)

1. Кредитная организация обязана немедленно известить уполномоченный орган по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения об осуществлении любой сомнительной сделки и операции своих клиентов (попытка проведения сомнительной сделки и операции) в установленном порядке (в редакции закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Раскрытие кредитной организацией информации согласно части 1 настоящей статьи не считается нарушением требований банковской тайны и кредитная организация не несёт ответственность за данное действие(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

3. Кредитным организациям запрещается информировать своих клиентов и других лиц о передаче сведений уполномоченному органу по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения об осуществлении любой сомнительной сделки и операции своих клиентов (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

Статья 36. Ограничение операций с акциями

(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782)

1. Кредитная организация не может под залог своих акций предоставить любой кредит, аванс, гарантию или другую ценную бумагу или принять другие обязательства(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

2. Кредитная организация может приобретать свои акции в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

Статья 37. Неактивные счета

1. Неактивным считается банковский счёт, владелец которого в течении последних десяти лет не проявлял к нему никакого интереса, за исключением счетов сбережений физических лиц и его сумма хранится с соблюдением правил, предусмотренных настоящей статьёй (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

2. Кредитная организация в первый рабочий день следующего календарного года направляет через почту уведомление владельцу неактивного счёта на его последний известный адрес, также даёт объявление не менее чем в двух газетах Республики Таджикистан на имя владельца неактивного счета. Если владелец неактивного счёта в течение одного месяца после отправления уведомления и публикации объявления не объявится, кредитная организация закрывает неактивный счёт и переводит его сумму на специальный счёт, открытый в Национальном банке Таджикистана для дальнейшего хранения.

3. Национальный банк Таджикистана инвестирует средства специального счета в государственные ценные бумаги и в случае их отсутствия - на другие ценные бумаги. В течение последующих 20 лет любое лицо, подтверждающее право собственности на эту сумму, может обратиться в Национальный банк Таджикистана для её получения. После истечения данного периода Национальный банк Таджикистана передаёт невостребованную сумму данного счёта Министерству финансов Республики Таджикистан для хранения в Государственном казначействе.

Статья 38. Хранение документов и записей

Кредитные организации хранят следующие документы и записи по каждой сделке на срок не менее пяти лет после завершения деловых отношений (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

- идентификационные сведения о клиенте;

- заявки и все документы по сделкам (включая кредитные соглашения и обеспеченные гарантии) и решения кредитных организаций об их одобрении;

- записи сделок с партнерами (включая кредиторов, дебиторов и гарантов) и любые другие документальные свидетельства, послужившие основанием для одобрения этих сделок;

- открытие их банковских счетов;

- другие документы, установленные нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

2. Записи ведутся в письменной форме. Кредитная организация может хранить записи, учётные книги, отчёты, документы, корреспонденцию (письма), телеграфные переводы, уведомления и другие документы, касающиеся его финансовой деятельности, в сжатой форме вместо подлинника (микрофильм, другие формы электронного хранения данных и т.д.) в установленном законом сроке так, чтобы адекватные системы и процедуры по восстановлению данных находились на том же месте. Такие сжатые копии имеют силу подлинника.

3. Национальный банк Таджикистана может принимать нормативные правовые акты по системе хранения документов.

Статья 39. Платежная система

(в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549)

1. Кредитные организации с получением лицензии оператора платежной системы от Национального банка Таджикистана могут создать платежную илирасчетную систему.

2. Национальный банк своими нормативными правовыми актами Таджикистана устанавливает правила и методы функционирования платежной системы, в том числе формы расчетов.

3. Национальный банк Таджикистана устанавливает порядок участия кредитных организаций в международных платежных системах и осуществления трансграничных денежных переводов.

4. Национальный банк Таджикистана осуществляет регулирование и надзор за порядком предоставления кредитными организациями платежных услуг (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

ГЛАВА 6. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЁТ И ФИНАНСОВАЯ ОТЧЁТНОСТЬ

Статья 40. Финансовый год

Финансовый год кредитной организации начинается с 1 января и заканчивается 31 декабря. Для филиала иностранного банка финансовый год может быть другим.

Статья 41. Предоставление отчёта

1. В целях регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций Национальный банк Таджикистана своими нормативными правовыми актами определяет правила учёта, реестр, виды, порядок подготовки и сроки предоставления финансовой отчётности.

2. Кредитные организации обязаны наряду с финансовой отчётностью предоставлять Национальному банку Таджикистана, следующую информацию:

- по активам и пассивам;

- по соблюдению пруденциальных нормативов;

- по счетам и финансовым показателям;

- статистическую отчётность отдельно и в консолидированной форме;

- другую необходимую информацию, которую запрашивает Национальный банк Таджикистана.

3. Национальный банк Таджикистана при необходимости может запросить отчёты от любого аффилированного, зависимого или дочернего общества кредитной организации для осуществления консолидированного надзора (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

Статья 42. Основания бухгалтерского учёта и подготовка финансовых отчётов

1. Кредитная организация должна соблюдать правила и систему учета, в том числе ежедневного учета доходов и расходов(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

2. Кредитная организация подготавливает свой финансовый отчёт, который состоит из баланса, отчёта о прибылях и убытках, отчёта денежном обороте и отчёта об изменениях в капитале, в соответствии с международными стандартами финансовой отчётности и дополнительными требованиями Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 27.11.2014г.№1154) .

3. Финансовый отчёт отражает реальное финансовое положение кредитной организации и её филиалов, а также включает в себя информацию о внутренней системе управления кредитной организации, в том числе отчёт Наблюдательного совета кредитной организации.

Статья 43. Годовой финансовый отчёт

1. Кредитная организация готовит годовой финансовый отчёт, и, в случае наличия одного и более дочерних общество, годовой консолидированный финансовый отчёт (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Национальный банк Таджикистана может определить другие аффилированные, зависимые или дочерние общества кредитной организации, которые имеют другие дочерние общества, о которых кредитная организация должна представлять годовой консолидированный финансовый отчёт (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

3. Филиалы иностранного банка готовят и непосредственно представляют в Национальный банк Таджикистана информацию по счетам и финансовый отчёт по своим годовым операциям.

4. Копия годового финансового отчёта, включая консолидированные финансовые отчёты кредитной организации, прошедшей аудит, представляются Национальному банку Таджикистана не позднее четырёх месяцев после завершения финансового года.

5. Иностранный банк, имеющий один или несколько филиалов в Республике Таджикистан, представляет в Национальный банк Таджикистана копию своего консолидированного годового финансового отчёта, прошедшего аудит, не позднее шести месяцев после завершения его финансового года.

Статья 44. Публикация годового финансового отчёта

1. Кредитная организация издаёт не менее чем в двух республиканских газетах свой годовой финансовый отчёт, включая консолидированный годовой финансовый отчёт, прошедший аудит, в срок не позже одного месяца после получения аудиторского заключения.

2. Кредитная организация в центральном аппарате и в своих филиалах демонстрирует на видном для клиентов месте копию годового финансового отчёта, прошедшего аудит, и список членов своего Наблюдательного совета.

ГЛАВА 7. АУДИТ

Статья 45. Аудит

1. Национальный банк Таджикистана определяет и публикует список аудиторских организаций, имеющих соответствующую лицензию, квалификацию и достаточный опыт аудита кредитных финансовых организаций, которые могут проводить аудит кредитных организаций в Республике Таджикистан (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Кредитная организация назначает аудиторскую организацию для проведения аудита только из указанного списка.

3. Положения Закона Республики Таджикистан "О разрешительной системе" не применяется к иностранным аудиторским организациям, входящим в список Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 20.06.2024 №2072).

4. Положения Закона Республики Таджикистан "0б аудиторской деятельности" применяются к аудиторским организациям, осуществляющим аудит кредитных организаций в Республике Таджикистан с учетом положений настоящего Закона.

5. Аудиторская организация или её работник не может быть владельцем, руководящим работником, работником или представителем кредитной организации. Лицо, не имеющее интересов в кредитной организации, за исключением владения депозитом и сбережениями в кредитной организации, может быть назначено её аудитором (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

6. Если аудиторская организация приобретает такой интерес во время проведения аудита, то её аудиторские услуги прекращаются и кредитная организация должна назначить другую аудиторскую организацию.

7. Аудиторская организация не предоставляет кредитной организации услуги, связанные с функциями внутреннего контроля кредитной организации, за исключением услуг по обучению, не имеющих постоянный характер.

8. Кредитная организация не может назначать аудитором непрерывно одну и ту же аудиторскую организацию на срок более трех лет (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

9. В соответствии с международными стандартами аудита аудиторская организация проводит аудит кредитной организации на основе консолидированного надзора и:

- заявляет, что аудиторская организация или любой ее работник не имеет какого-либо интереса в кредитной организации и выполняет требование части 7 настоящей статьи;

- помогает кредитной организации в соблюдении и поддержании правил организации надлежащей системы учёта;

- помогает кредитной организации в поддержании правильной системы финансового контроля и управления рисками;

- по запросу Аудиторского комитета кредитной организации участвует в его заседаниях;

- в трёхмесячный срок после завершения финансового года готовит аудиторское заключение и аудиторское мнение о полноте, беспристрастности и достоверности финансового отчёта и представляет подробную информацию в Наблюдательный совет кредитной организации о финансовом положении кредитной организации в соответствии с требованиями настоящего Закона;

- представляет Наблюдательному совету кредитной организации и Национальному банку Таджикистана мнение аудиторской компании по поводу системы классификации ссуд и обеспечения сомнительных активов (в том числе сомнительных ссуд), согласно требованию Национального банка Таджикистана, с указанием недостатков;

- сообщает каждому члену Наблюдательного совета кредитной организации и Национальному банку Таджикистана о любом действии руководящего работника, работника или представителя кредитной организации, которое, по его мнению, является нарушением требований настоящего Закона или какого-нибудь нормативного правового акта;

- сообщает каждому члену Наблюдательного совета кредитной организации и Национальному банку Таджикистана о каждом выявленном упущении или недостатке в управлении или операции кредитной организации.

10. При составлении аудиторского заключения учитывается следующее:

- приемлемость объяснения и информации, которые запрашиваются у руководящего работника, работника или представителя кредитной организации при аудите;

- степень фактической адекватности кредитной организации к требованиям системы внутреннего контроля и бухгалтерского учёта;

- метод, используемый кредитной организацией для ведения учётных книг, документов, отчётов, и охват операций, необходимых для мониторинга, внутреннего и внешнего аудита;

- деловые способности и соответствие требованиям руководства кредитной организации;

- имеющиеся недостатки, замечания и рекомендации для их устранения, а также выполнение рекомендаций и устранение недостатков предыдущих лет;

- степень точности представленной в Национальный банк Таджикистана документации и её соответствие содержанию записей, учётных книг, системе бухгалтерского учёта и нормативным правовым актам, связанным с этими документами.

11. Кредитная организация направляет копию аудиторского заключения и рекомендательного письма аудиторской организации в Национальный банк Таджикистана не позднее 30 дней после их получения. Кредитная организация обязана с учётом аудиторского заключения представить исправленную финансовую отчётность в Национальный банк Таджикистана(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

12. Национальный банк Таджикистана может потребовать от аудиторской организации предоставления дополнительной информации, связанной с его заключением.

13. Предоставление недостоверного аудиторского заключения или предвзятое отношение аудиторской организации к кредитной организации служит причиной исключения аудиторской организации из списка Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 46. Дополнительные обязательства

1. В дополнение к положениям, предусмотренным статьей 45 настоящего Закона, Национальный банк Таджикистана может возложить на аудиторскую организацию, проводившую аудит кредитной организации, следующие обязанности:

- предоставление в Национальный банк Таджикистана дополнительной информации об аудите, который Национальный банк Таджикистана считает необходимым;

- предоставление отчёта, осуществление инспекции или выполнение любого правила, установленного Национальным банком Таджикистана;

- предоставление в Национальный банк Таджикистана отчёта о бухгалтерском учёте и внутреннем контроле;

- обеспечение участия представителей для рассмотрения аудиторского заключения кредитной организации по приглашению Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- предоставление заключения об адекватности мер по противодействию легелации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и финансированием распространения оружия массового поражения принятых кредитной организацией в соответствии с законом и нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Расходы, связанные с выполнением дополнительных обязательств, возлагаются на кредитную организацию (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 47. Иммунитет аудиторской организации

1. Аудиторская организация оценивает соблюдение требований профессиональной и банковской тайны в кредитной организации.

2. Аудиторская организация не несёт ответственности за предоставление Национальному банку Таджикистана в соответствии с настоящим Законом информации, содержащей банковскую тайну.

3. Предоставление Национальному банку Таджикистана информаций, предусмотренных в абзацах седьмом и восьмом части 9 статьи 45 настоящего Закона, не считается нарушением обязательств по соблюдению тайны информации.

ГЛАВА 8. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ

Статья 48. Банковская тайна

1. Сведения о деятельности и финансовом положении клиента, которые стали известны кредитной организации при обслуживании и отношении с клиентом или с третьим лицом, разглашение которых может причинить клиенту материальный или моральный ущерб, являются банковской тайной.

2. К банковской тайне относятся следующие сведения:

- о наличии банковских счётов и платёжных средствах, их владельцев и обладателей, о наличии в них денежных средств и об операциях, проводимых клиентами по этим счетам и платежным средствам (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004);

- о денежных переводах физических лиц без открытия счета и об их отправителях (получателях);

- о денежных средствах и других ценностях клиента, которые хранятся в кредитной организации.

3. Сведения, относящиеся к банковской тайне, предоставляются только следующим лицам:

- владельцу банковского счёта и владельцу ценностей или их представителям;

- обладателям платёжных средств или их представителям (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004);

- привлеченным кредитной организацией для реализации поручений лицам по осуществлению банковских операций - в пределах необходимой для реализации порученных банковских операций (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004);

- отправителям и получателям денежных переводов;

- Национальному банку Таджикистану по его требованию;

- Счётной палате Республики Таджикистан относительно аудита клиента кредитной организации в части обслуживания средств государственного бюджета, государственных фондов и государственных кредитов на основании письма председателя Счетной палаты Республики Таджикистан (в редакции Закона РТ от 12.11.2013г.№1029) .

- судам на основании решения (определения) суда (судьи)(в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- исполнителю органа исполнения на основании постановления исполнителя органа исполнения, связанным с исполнительным документом(в редакции Закона РТ от 21.07.2010г.№623, от 26.12.2011г.№782, от 20.06.2019г.№1626));

- Бюро кредитных историй в соответствии с Законом Республики Таджикистан "О кредитных историях";

- органам дознания и предварительного расследования по уголовным делам в отношении клиентов кредитной организации - на основании постановления (определения) суда (судьи) в соответствии с Уголовно-процессуальным кодексом Республики Таджикистан (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782);

- налоговым органам относительно банковских счетов проверяемого налогоплательщика и налогоплательщиков, в отношении которых принято решение о внесудебном взыскании признанной налоговой задолженности и (или) налогоплательщиков, признанных безответственными, - на основании письменного запроса руководителя налогового органа с приложением копии соответствующего предписания либо постановления налогового органа (в редакции Закона РТ от 13.11.2023 №2004);

4. Указанные положения остаются в силе и в случаях прекращения по разным причинам взаимоотношений клиента и кредитной организации.

5. Сведения, которые относятся к банковской тайне, предоставляются в случае смерти клиента:

- лицам, указанным клиентом в завещании;

- судам, нотариальным конторам, иностранным консульским учреждениям по делам наследства умершего клиента.

6. Разглашение банковской тайны без соблюдения условий, установленных частью 3 настоящей статьи, запрещается, за исключением случаев, предусмотренных настоящим Законом (в редакции Закона РТ от 27.11.2014г.№1154) .

7. За незаконное разглашение банковской тайны виновные лица привлекаются к ответственности в установленном законом порядке.

8. Кредитные организации с целью обеспечения безопасности имущества и банковской тайны имеют право на создание специальных служб, а также приобретать и использовать оружие и необходимые технические средства в порядке, установленном Законом Республики Таджикистан "0б оружии".

9. Арест денежных средств, находящихся на банковских счетах или денежных средств и других ценностей, которые хранятся в кредитных организациях, производится на основании решения (определения) суда (судьи), постановления судебного исполнителя, связанного с исполнительным документом (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

10. При аресте денежных средств, находящихся на банковских счетах, кредитная организация немедленно прекращает операцию по их выдаче в пределах арестованных средств.

11. При аресте других ценностей, находящихся в кредитной организации, кредитная организация прекращает их выдачу владельцам.

Статья 49. Защита банковской тайны работниками кредитной организации и третьими лицами

1. Руководящим работникам, действующим или бывшим работникам и представителям кредитной организации запрещается предоставлять банковскую тайну третьим лицам, разглашение или предоставление возможности анализировать её, за исключением случаев, разрешённых настоящим Законом.

2. Указанные ограничения также относятся к работникам и инспекторам Национального банка Таджикистана и лицам, которые назначены Национальным банком Таджикистана для проверки в соответствии со статьёй 52 данного Закона, а также к тем, кто исследует такие отчёты и информацию напрямую или косвенно в силу своей профессии, должности или деятельности.

Статья 50. Исключительные случаи

Требования статей 48 и 49 данного Закона не применяются в следующих случаях:

- при выполнении обязанностей, возложенных на аудиторскую организацию в соответствии с настоящим Законом и Законом Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана";

- при предоставлении информации и документов, запрашиваемых Национальным банком Таджикистана в связи с выполнением его обязанностей, в соответствии с настоящим Законом и Законом Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана";

- при принятии мер и выполнении обязанностей и обязательств или мероприятий по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового поражения определённых в соответствии с законодательством и нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722. от 20.06.2024 №2072);

- при выдаче уведомления или подтверждения причин отказа оплаты чека по запросу законного владельца;

- при предоставлении информации относительно задолженности клиента для определения устойчивости возвратности кредита, фальшивых чеков и относительно любых других сделок, которые Национальный банк Таджикистана считает необходимыми для обеспечения устойчивости банковской системы;

- при раскрытии кредитной организации всей или части информации относительно сделок клиентов с целью доказательства своих требований в судебном споре;

- в отношении информации, предоставленной Национальным банком Таджикистана в соответствии с Законом "О Национальном банке Таджикистана" другим контролирующим органам.

Статья 51. Защита информации, предоставленной кредитными организациями

1. Любая информация, полученная от кредитной организации относительно каждого клиента, сделок клиента, и другие подробные сведения о его взаимоотношениях с клиентами хранятся в тайне и могут быть раскрыты только с согласия кредитной организации или в соответствии с настоящим Законом.

2. В Национальном банке Таджикистана доступ к такой информации предоставляется только работникам, имеющим соответствующие полномочия.

3. Национальный банк Таджикистана может полностью или частично опубликовать подлежащую разглашению информацию, полученную от кредитной организации.

4. Национальный банк Таджикистана без согласия кредитной организации разглашает подробности ее операций, если такая подробность была описана или уже стала доступной общественности в финансовом отчёте, утвержденном Наблюдательным советом кредитной организации.

ГЛАВА 9. НАДЗОР И ПРОВЕРКА

Статья 52. Надзор и проверка

1. Национальный банк Таджикистана ведёт надзор, в том числе консолидированный надзор за кредитными организациями в следующем порядке (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722):

- рассматривает отчёты, документы, примечания, объяснения, доказательства и сведения, представляемые кредитной организацией в соответствии с настоящим Законом;

- требует от кредитных организаций и любых их аффилированных, зависимых или дочерних обществ представления и подтверждения любой дополнительной информации, отчетов, документов, примечаний, объяснений или доказательств в письменном виде;

- требует информацию относительно финансового положения, источников, денежных средств, репутации прямых и косвенных акционеров (участников) кредитной организации и о лице, обратившемся за приобретением преимущественной доли участия или надзорных полномочий к кредитной организации;

- осуществляет проверку кредитной организации, её аффилированных, дочерних и зависимых обществ через своего работника или работников или лиц, назначенных с этой целью Национальным банком Таджикистана (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

2. Проверка включает рассмотрение деятельности кредитной организации для определения её финансового состояния, а также соответствия деятельности кредитной организации требованиям настоящего Закона, Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана", нормативным правовым актам Национального банка Таджикистана, её актам и внутренней политики.

3. Национальный банк Таджикистана не реже одного раза в год проводит проверку всех кредитных организаций, за исключением представительств, которые проверяются не менее одного раза каждые два года.

4. Лица, назначенные для проверки в соответствии с настоящей статьёй, являются ответственными за соблюдение банковской тайны. Руководящие работники, работники и представитель кредитной организации или аффилированных, зависимых и дочерних обществ обязаны обеспечить доступ данных лиц ко всем рабочим кабинетам, в том числе к кассам, хранилищам и кладовым, учётным книгам, счетам, документам, записям, в том числе электронным записям (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

5. Любая информация, включая информацию, содержащую банковскую тайну, затребованную проверяющими, должна своевременно предоставляться со стороны кредитной организации. Руководящие работники кредитной организации обязаны всесторонне содействовать проведению проверки.

6. Национальный банк Таджикистана уведомляет Наблюдательный совет кредитной организации о результатах проверки.

7. Порядок проведения проверки, обобщение и представление их результатов определяются нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана.

8. Налоговые органы могут проверять кредитные организации по вопросам выплаты налогов с банковской деятельности.

9. Счётная палата Республики Таджикистан проводит аудит финансово-хозяйственной деятельности государственных кредитных организаций. Аудит кредитных организаций, в том числе государственных кредитных организаций, производится Счетной палатой Республики Таджикистан в части обслуживания средств государственного бюджета, государственных фондов и государственных кредитов (в редакции Закона РТ от 12.11.2013г.№1029).

10. Другие государственные органы не могут проверять деятельность кредитной организации. Их взаимоотношения с кредитными организациями осуществляются в порядке, установленном статьей 48 настоящего Закона.

Статья 53. Срочные исправительные меры и меры воздействия

Национальный банк Таджикистана в соответствии с Законом Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана" по отношению к кредитным организациям принимает срочные исправительные меры и меры воздействия.

ГЛАВА 10. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Статья 54. Рассмотрение споров

1. Кредитные организации могут обжаловать решения Национального банка Таджикистана об отклонении заявления на получение лицензии, о применении срочных исправительных мер и мер воздействия, применении мер по урегулированию в Высший экономический суд Республики Таджикистан в течение 30 дней со дня их получения (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

2. Рассмотрение споров в отношении решений Национального банка Таджикистана осуществляется в соответствии со статьей 88(1) Закона Республики Таджикистан "О Национальном банке Таджикистана (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

Статья 55. Защита интересов клиентов

1. Отношение клиентов с кредитной организацией осуществляется на основании договора, если законом не предусмотрено иное.

2. Сроки и процентные ставки кредитов, депозитов, сбережений, а также плата за обслуживание определяются кредитной организацией в договоре с клиентом.

3. До начала обслуживания кредитная организация обязательно сообщает своему клиенту о предоставляемых услугах, в том числе о плате за обслуживание, процентных ставках и других дополнительных расходах клиента (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

4. Кредитная организация обязана осуществлять перевод и зачисление денежных средств клиента на банковский счёт не позднее следующего дня после получения соответствующего платежного документа, если законодательством, договором или платёжным документом не установлен другой срок.

5. В случае задержки или же неправильного зачисления денежных средств на счёт своего клиента или же списания с него денежных средств кредитная организация должна за каждый день задержки оплатить клиенту штраф с просроченной суммы платежа в соответствии со ставкой рефинансирования Национального банка Таджикистана.

6. Физические и юридические лица имеют право свободного выбора кредитной организации и могут открыть банковские счета в одной или нескольких кредитных организациях.

7. Кредитные организации обязаны в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Таджикистана раскрыть финансовую отчетность, сведения о деятельности и оказании услуг, о структуре собственности (акционерах или участниках, конечных бенефициарах), организационной структуре и структуре управления, соблюдении пруденциальных нормативов, связанных (аффилированных) лицах кредитных организаций и аудиторском заключении за прошлый год (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

8. Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентную ставку выданных кредитов, депозитов, сбережений, плату за обслуживание и сроки действий заключённых договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных договором с клиентом.

9. Кредитная организация, выдавая клиенту кредит или оказывая другую услугу, не имеет права ставить перед ним условия об обязательном пользовании им другими услугами данной кредитной организации или её учреждений.

10. При досрочном возвращении клиентом суммы основного долга, кредитная организация не вправе отказать в принятии суммы основного долга. Начисление процентов на оставшийся период и наложение штрафа за досрочное погашение основного долга запрещается (в редакции Закона РТ от 03.08.2018г.№1549).

11. Правительство Республики Таджикистан гарантирует сохранность и возврат депозитов и сбережений физических лиц в государственном банке (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

12. К требованиям кредитных организаций по возвращению выданных кредитов устанавливается пятилетний срок исковой давности (в редакции Закона РТ от 26.12.2011г.№782).

Статья 56. Заключительные положения

1. Кредитная организация, обладающая лицензией Национального банка Таджикистана в день вступления в силу Закона, продолжает свою деятельность как кредитная организация на основании положений настоящего Закона.

2. Такая кредитная организация представляет в Национальный банк Таджикистана перечень акционеров (участников) и для каждого владельца преимущественной доли участия, включая конечного бенифициарного владельца такой преимущественной доли участия, информацию и свидетельство, а также другую информацию о них, которая запрашивается Национальным банком Таджикистана, в течение 3 месяцев после вступления в силу настоящего Закона (в редакции Закона РТ от 07.08.2020г.№1722).

3. Требование второго абзаца части 1 статьи 30 настоящего Закона не применяется к кредитным организациям до 1 сентября 2010 года, при условии, что они не увеличат основную сумму больших кредитов в течение данного периода времени.

4. Положения Закона Республики Таджикистан "0б акционерных обществах" и Закона Республики Таджикистан "0б обществах с ограниченной ответственностью" применяются в части не противоречащей положениям настоящего Закона.

5. До приведения в соответствие законов и нормативных правовых актов Республики Таджикистан с настоящим Законом они применяются лишь в части, не противоречащей нормам настоящего Закона.

Статья 57. Ответственность за нарушение настоящего Закона

Физические и юридические лица за нарушение настоящего Закона привлекаются к ответственности в порядке, установленном законодательством Республики Таджикистан.

Статья 58. О признании утратившим силу Закона Республики Таджикистан "О банках и банковской деятельности"

Закон Республики Таджикистан от 23 мая 1998 года "О банках и банковской деятельности" (Ахбори Маджлиси Оли Республики Таджикистан, 1998 г., № 10, ст. 143; 2002г., № 11, ст. 669; 2005г., № 12, ст. 647; 2007г., № 7, ст. 678) считать утратившим силу.

Статья 59. Введение в действие настоящего Закона

Настоящий Закон ввести в действие после его официального опубликования.

Президент

Республики Таджикистан Эмомали Рахмон

г.Душанбе,

19 мая 2009 года № 524

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МАДЖЛИСИ НАМОЯНДАГОН МАДЖЛИСИ ОЛИ ЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

О принятии Закона Республики Таджикистан "О банковской деятельности"

Маджлиси намояндагон Маджлиси Оли Республики Таджикистан постановляет:

Принять Закон Республики Таджикистан "О банковской деятельности".

Председатель

Маджлиси намояндагон Маджлиси Оли

Республики Таджикистан С.Хайруллоев

г. Душанбе, 30 апреля 2009 года, №1329

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МАДЖЛИСИ МИЛЛИ МАДЖЛИСИ ОЛИ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН

О Законе Республики Таджикистан "О банковской деятельности"

Рассмотрев Закон Республики Таджикистан "О банковской деятельности", Маджлиси милли Маджлиси Оли Республики Таджикистан постановляет:

Одобрить Закон Республики Таджикистан "О банковской деятельности".

Председатель

Маджлиси милли Маджлиси Оли

Республики Таджикистан М.Убайдуллоев

г.Душанбе, 18 мая 2009 года №644

Тоҷикӣ

KHOVAR.TJ

АГЕНТИИ МИЛЛИИ ИТТИЛООТИИ ТОҶИКИСТОН «ХОВАР»
WWW.KHOVAR.TJ

«ХОВАР FM»

Садриддин Айнӣ (1878 – 1954): Адиб, олим ва асосгузори адабиёти муосири тоҷик. Аввалин Президенти Академияи илмҳои Ҷумҳурии Тоҷикистон. Муаллифи асарҳои «Таърихи амирони манғитияи Бухоро», «Таърихи инқилоби фикрӣ дар Бухоро», «Намунаи адабиёти тоҷик», «Дохунда», «Ғуломон», «Ёддоштҳо» ва дигар асарҳо, ки ба 29 забони хориҷӣ нашр шудаанд.
Бо фармони Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон Эмомалӣ Раҳмон аз 08 сентябри соли 1997 ба асосгузори адабиёти муосири тоҷик Садриддин Айнӣ унвони олии «Қаҳрамони Тоҷикистон» дода шуд.
Бобоҷон Ғафуров (1909 – 1977): Олим, академики Академияи Илмҳои ИҶШС, арбоби ҳизбӣ ва давлатӣ, муаллифи китоби оламшумули «Тоҷикон» ва зиёда аз 300 асару мақолаҳо.
Солҳои 1944-1946 котиби дуюм, с.1946-1956 котиби якуми КМ Ҳизби комунистии Тоҷикистон, 1956 – 1977 сарвари Пажуҳишгоҳи шарқшиносии ИҶШС.
Бо фармони Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон Эмомалӣ Раҳмон аз 08 сентябри соли 1997 ба таърихшинос ва шарқшиноси шинохтаи тоҷик, академик, муаллифи китоби «Тоҷикон» Бобоҷон Ғафуров унвони олии «Қаҳрамони Тоҷикистон» дода шуд.
Мирзо Турсунзода (1911-1977): Шоири халқӣ, раиси Иттифоқи нависандагони Тоҷикистон, Қаҳрамони меҳнати сотсиалистӣ, Раиси Кумитаи якдилии халқҳои Осиё ва Африқо. Барои достонҳои «Қиссаи Ҳиндустон»(1948), «Ҳасани аробакаш», «Чароғи абадӣ», «Садои Осиё»,(1960) «Ҷони ширин» (1963) бо ҷоизаҳои давлатии ИҶШС, ҶШС Тоҷикистон ва байналмилалии ба номи Ҷ. Неҳру (1967) сарфароз шуда буд.
Бо фармони Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон Эмомалӣ Раҳмон аз 07 майи соли 2001 ба шоири халқии Тоҷикистон, ходими намоёни ҷамъиятӣ Мирзо Турсунзода унвони олии «Қаҳрамони Тоҷикистон» дода шуд.
Эмомалӣ Раҳмон: Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон. 19 ноябри соли 1992 дар иҷлосияи XVI Шўрои Олии Ҷумҳурии Тоҷикистон раиси Шўрои Олии Ҷумҳурии Тоҷикистон, 6 ноябри соли 1994 бори аввал, солҳои 1999, 2006 ва 2013 Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон интихоб гардидаст.
Асосгузори сулҳу ваҳдати миллӣ-Пешвои миллат.
Бо қарори Маҷлиси Олии Ҷумҳурии Тоҷикистон 11 декабри соли 1999 барои мустаҳкам намудани давлатдории соҳибистиқлол ва пойдории сулҳ дар Ҷумҳурии Тоҷикистон бо унвони олии “Қаҳрамони Тоҷикистон” мукофотонида шудааст.
Нусратулло Махсум (1881 – 1938): Нусратулло Махсум (Лутфуллоев) ходими давлатӣ ва ҳизбӣ. Солҳои 1924-1926 раиси Кумитаи инқилобии ҶМШС Тоҷикистон, солҳои 1926-1933 раиси Кумитаи Иҷроияи Марказии ҶШС Тоҷикистон.
Бо фармони Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон аз 27 июни соли 2006 ба фарзанди барӯманди халқи тоҷик Нусратулло Махсум унвони олии “Қаҳрамони Тоҷикистон” дода шудааст.
Шириншоҳ Шоҳтемур (1899 – 1937): Ходими давлатӣ ва ҳизбӣ. Солҳои 1929-1931 котиби Ҳизби коммунистии ҶШС Тоҷикистон, солҳои 1933-1937 Раиси Кумитаи Иҷроияи Марказии ҶШС Тоҷикистон.
Бо фармони Президенти Ҷумҳурии Тоҷикистон аз 27 июни соли 2006 ба фарзанди барӯманди халқи тоҷик Шириншоҳ Шоҳтемур, унвони олии «Қаҳрамони Тоҷикистон» дода шудааст.

СЛОВАРЬ ЗАКОНОДЕТЕЛЬНОЙ ТЕРМИНОЛОГИИ

ОТКРЫТЬ ОНЛАЙН СЛОВАРЬ

Таджикский	Русский	Английский
мукаммалгардонии маҳорати варзишӣ	совершенствование спортивного мастерства	improvement of sports skills